這種理論也被稱(chēng)作為自動(dòng)清償理論；同時(shí)，該理論強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行貸款以借款人的真實(shí)商業(yè)票據(jù)作為貸款決策的依據(jù)，因此也被稱(chēng)為“真實(shí)票據(jù)論”。
信貸業(yè)務(wù)作為貸款行業(yè)中的一種，在中國(guó)出現(xiàn)的時(shí)間不長(zhǎng)，但近幾年發(fā)展迅猛，也越來(lái)越有成為主流的趨勢(shì)，參與到信貸這個(gè)行業(yè)的新人也越來(lái)越多。而作為信貸行業(yè)中的新人，可能對(duì)信貸還沒(méi)有具體的了解，本文會(huì)介紹一些信貸的基礎(chǔ)知識(shí)以及信貸的操作流程，幫助大家能更了解信貸這個(gè)行業(yè)。
1信貸
（一）含義
信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)等活動(dòng)。狹義的信貸專(zhuān)指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶(hù)往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
（二）基本特征
1、償還性：存款有存有取，貸款有借有還，且均需支付一定的利息，這是信貸的重要特征。
2、周轉(zhuǎn)性：任何存貸款都是不斷周轉(zhuǎn)的，如果存款存取中斷，貸款收放中斷，信貸也就中斷。
3、融通性：存款存存取取，貸款收收放放，信貸通過(guò)存貸過(guò)程對(duì)社會(huì)資金在時(shí)間和空間上靈活調(diào)計(jì)，在各經(jīng)濟(jì)單位間相互融通。
4、效益性：以取得利息收入為目的。
2信貸業(yè)務(wù)
（一）含義
信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤(rùn)，所以信貸是商業(yè)銀行的主要贏利手段。
銀行利用自身實(shí)力或信譽(yù)為客戶(hù)提供資金融通，并以客戶(hù)支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件，對(duì)客戶(hù)提供的各類(lèi)信用的總稱(chēng)，包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證、擔(dān)保等或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。即銀行信貸是銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或者提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
（二）種類(lèi)
1、按用信對(duì)象可以分為法人客戶(hù)（對(duì)公客戶(hù)）類(lèi)信貸業(yè)務(wù)和自然人客戶(hù)（個(gè)人客戶(hù)）類(lèi)信貸業(yè)務(wù)。
2、按期限可分為短期信貸業(yè)務(wù)，期限在1年以?xún)?nèi)（含1年）、中期信貸業(yè)務(wù)，期限在1年至5年之間（含5年）和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)，期限在5年以上。（要根據(jù)借款人收入狀況、經(jīng)營(yíng)周期、還款方式核定貸款的期限來(lái)判定）
3、按是否提供擔(dān)?？煞譃樾庞梅绞睫k理的信貸業(yè)務(wù)和擔(dān)保方式辦理的信貸業(yè)務(wù)，擔(dān)保方式包括保證、抵押和質(zhì)押三種。
（1）信用貸款：基于借款人的信用發(fā)放的貸款
（2）保證貸款：保證人為履行借款合同項(xiàng)下的債務(wù)向銀行提供擔(dān)保，在借款人不履行債務(wù)時(shí)，保證人承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。
（注）不能作為保證人的有：
①?lài)?guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體。
②企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)，但企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)由法人書(shū)面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。
（3）抵押貸款：抵押人不轉(zhuǎn)移對(duì)其所擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)的占有，以該財(cái)產(chǎn)作為抵押物向銀行提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行以抵押物折價(jià)、拍賣(mài)、變賣(mài)所得款項(xiàng)優(yōu)先受償。
（注）不能作為抵押物的有：
①土地所有權(quán)。
②耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權(quán)。
學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施。
③所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)。
④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。
（4）質(zhì)押貸款—出質(zhì)人將其擁有的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)按照質(zhì)押合同的約定以質(zhì)押物折價(jià)、拍賣(mài)、變賣(mài)所得價(jià)款優(yōu)先受償。
常見(jiàn)的可以質(zhì)押的有：匯票、存款單、倉(cāng)單、提貨單、股權(quán)、應(yīng)收帳款等。
注意事項(xiàng)：
①抵押及質(zhì)押要按規(guī)定辦理抵押及質(zhì)押手續(xù)，沒(méi)有辦理登記手續(xù)的，銀行的債權(quán)得不到優(yōu)先受償。
②在辦理抵押或質(zhì)押時(shí)要注意的三個(gè)問(wèn)題：抵質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否足值、是否易于變現(xiàn)。
③質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與抵押的不同在于對(duì)財(cái)產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移占有。抵押物的權(quán)屬是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的權(quán)屬不發(fā)生變化；同時(shí)沒(méi)有銀行的同意，是不可以變賣(mài)和出租的，而且抵押物是易于變現(xiàn)的。
4、按會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)，主要包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)等；表外信貸業(yè)務(wù)，主要包括商業(yè)匯票的承兌、保證、信用證等。
（三）常見(jiàn)的信貸業(yè)務(wù)品種：
1、流動(dòng)資金貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)或臨時(shí)性資金需要的貸款。
2、固定資產(chǎn)貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。
3、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款：屬于固定資產(chǎn)貸款的一種，銀行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開(kāi)發(fā)過(guò)程中所需資金的貸款。
4、個(gè)人住房貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于其在轄區(qū)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、建造各類(lèi)住房的個(gè)人貸款。
5、汽車(chē)消費(fèi)貸款：銀行對(duì)借款人在特約經(jīng)銷(xiāo)商處購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的個(gè)人借款人發(fā)放的貸款。
6、其他消費(fèi)貸款：銀行對(duì)借款人除住房及汽車(chē)外的其他大額消費(fèi)而發(fā)放的個(gè)人貸款。
7、銀行承兌匯票：指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請(qǐng)，承諾在匯票到期日對(duì)收款人或持票人無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為。
8、貼現(xiàn)：指銀行承兌匯票的持票人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓與銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。
3信貸的基本要素
信貸的基本要素總共有七種，分別為：
七大要素包括：
業(yè)務(wù)對(duì)象（貸款對(duì)象）
1、公司客戶(hù)：工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。
2、個(gè)人客戶(hù)：包括經(jīng)工商登記的個(gè)體工商戶(hù)及具有中國(guó)國(guó)籍、完全民事行為能力的自然人。
金額
銀行向客戶(hù)提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額，貸款金額要根據(jù)借款人的承貸能力、擔(dān)保條件、貸款用途等綜合考慮。
3、期限
分為短期、中期、長(zhǎng)期，個(gè)人住房貸款期限的一般不超過(guò)30年。
4、利率
在央行規(guī)定區(qū)間的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)借款人貸款風(fēng)險(xiǎn)、貸款的綜合收益、市場(chǎng)資金供給情況、資金籌集成本等因素，實(shí)行浮動(dòng)利率。最低下浮10%，個(gè)人住房貸款最低下浮30%。
5、用途
6、貸款方式
分為信用貸款、擔(dān)保貸款
7、還款方式
主要分為以下三種，即等額本息還款法、等額本金還款法、按月付息，到期還本法。
1、等額本息還款法
(1)每月還款金額相同，方便記憶;
(2)前期每月還款少，故還款壓力小;
(3)此種還款方式，一般可申請(qǐng)較長(zhǎng)的貸款期限(10年甚至更長(zhǎng))，還款壓力降低，適合項(xiàng)目周期較長(zhǎng)，回款較慢的客戶(hù)。
2、等額本金還款法
(1)前期每月還款多，總利息支付比較少;
(2)同等額本息還款法，一般可申請(qǐng)較長(zhǎng)的貸款期限(10年甚至更長(zhǎng))。
3、按月付息，到期還本法
每月僅需支付利息，不需償還本金，還款壓力小，資金利用率高;較適合資金周期率快，回款周期短的客戶(hù)。
4
信貸業(yè)務(wù)基本操作流程
信貸管理是一個(gè)由諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過(guò)程，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)都有具體的部門(mén)和崗位去落實(shí)。
一般來(lái)說(shuō)，可以把信貸業(yè)務(wù)的操作分為三個(gè)部分，即貸前、貸中和貸后三個(gè)基本環(huán)節(jié)。
1貸前：貸款受理、貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批
1、受理
申請(qǐng)人提供的資料必須提供原件與復(fù)印件核對(duì)，客戶(hù)經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后，在復(fù)印件上蓋“與原件相符”印章，并簽名確認(rèn)。在受理階段，借款人可能不會(huì)一次性提供所有的資料，客戶(hù)經(jīng)理可從申請(qǐng)人的主體資格、銀行流水或報(bào)表等材料初步判斷貸款是否可行
2、貸前調(diào)查
貸前調(diào)查實(shí)行雙人調(diào)查制度，客戶(hù)經(jīng)理對(duì)所調(diào)查的內(nèi)容進(jìn)行事實(shí)認(rèn)定，并在貸款檔案的調(diào)查報(bào)告中分別簽名確認(rèn)。
調(diào)查內(nèi)容包括借款人的基本情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況以及貸款用途、擔(dān)保物的產(chǎn)權(quán)和變現(xiàn)能力。
其中借款人若為公司客戶(hù)的，主要通過(guò)實(shí)地考察和對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，判斷借款人的償債能力，并且在分析財(cái)務(wù)狀況時(shí)，應(yīng)根據(jù)連續(xù)幾期的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)縱向?qū)Ρ?，揭示?cái)務(wù)變化趨勢(shì)，尤其應(yīng)注意與行業(yè)水平進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋C合反映企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理水平。
3、貸款審查
（1）手續(xù)、資料是否齊全；
（2）分析是否正確；
（3）是否符合政策及制度的規(guī)定。
4、貸款審批
2貸中：簽訂合同、貸款發(fā)放
1、簽訂合同
客戶(hù)經(jīng)理要依據(jù)貸款審批意見(jiàn)，審查合同是否填寫(xiě)準(zhǔn)確、完整，合同附件是否齊全；合同、借據(jù)應(yīng)用正楷清晰填寫(xiě)借款人名稱(chēng)、用途、金額、期限、利率等要素，填寫(xiě)內(nèi)容不得涂改，如確實(shí)需要涂改的，需要合同各方當(dāng)事人簽章確認(rèn)。
2、貸款發(fā)放
貸款資金監(jiān)督管理審查借款人提出的書(shū)面提款申請(qǐng)資料，確認(rèn)滿(mǎn)足提款條件后將貸款資金發(fā)放至借款人專(zhuān)用或指定銀行賬戶(hù)。
3貸后：貸后檢查、貸款到期的處理、貸款檔案管理
1、貸后檢查
貸后檢查，重點(diǎn)要掌握貸款資金的流向，尤其要檢查貸款是否被挪用；對(duì)未按合同約定使用的，應(yīng)查明原因并提出處置意見(jiàn)和建議等。
若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)預(yù)警，按照合同約定采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施；風(fēng)險(xiǎn)重大的，立即向上級(jí)報(bào)告，履行有關(guān)審批手續(xù)后，采取信貸措施。
2、貸款到期的處理
即到期催收，短期到期前10天、中長(zhǎng)期到期前30天以電話(huà)、短信或書(shū)面等方式聯(lián)系借款人，督促其到期還款。借款人還清貸款本息后，將抵、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵、質(zhì)押人，辦理抵、質(zhì)押移交手續(xù)。若是采取分期還款模式，借款人可根據(jù)資金情況提前歸還部分或全部貸款，但需事先征得貸款人的同意。