貸款風險分析

　　（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量?！　。ǘ┘皶r發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理。　?。ㄈ榕袛噘J款損失準備金是否充足提供依據(jù)。債務人及時足額償還貸款本息的可能性?；緝?nèi)容貸款分類應遵循以下原則　?。ㄒ唬┱鎸嵭栽瓌t。分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況?！　。ǘ┘皶r性原則。應及時、動態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營管理等狀況的變化調(diào)整分類結果?！　。ㄈ┲匾栽瓌t。對影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類。

　　質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔保貸款方式。　　1.貸款質(zhì)押風險分析　　目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務中主要有如下風險。　?。?）虛假質(zhì)押風險　　虛假質(zhì)押風險是貸款質(zhì)押的最主要風險因素。目前各家銀行對此內(nèi)部都做了嚴格的規(guī)定，只有本銀行系統(tǒng)的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。但即使是同銀行系統(tǒng)的存單，如果借款申請人提供的是同城不同機構，或是異地的本行系統(tǒng)機構的存單，仍應加以核實并通知辦理質(zhì)押手續(xù)方能予以貸款?！　。?）司法風險　　銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。如果借款人與其他債權人有經(jīng)濟糾紛，司法部門憑生效的法律文書來銀行凍結或扣劃存款，發(fā)放質(zhì)押貸款的銀行是難以對抗的。為規(guī)避這種風險，銀行須將質(zhì)押資金轉為定期存單單獨保管，或者更為妥當?shù)姆绞剑瑢⑵滢D入銀行名下的保證金賬戶。　?。?）匯率風險　　當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。銀行這時在辦理質(zhì)押貸款時，應注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動風險，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風險敞口。因此，在匯率變動頻繁的時期，確定質(zhì)押比例要十分慎重，應該要求以有升值趨勢的可兌換貨幣質(zhì)押?！　。?）操作風險　　對于質(zhì)押貸款業(yè)務，銀行內(nèi)部如果管理不當，制度不健全也容易出問題。主要是對質(zhì)物的保管不當，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結看管手續(xù)等?！　?.貸款質(zhì)押風險防范　　為防范虛假質(zhì)押風險，銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應通過聯(lián)行核對；無密押的應派人到出證單位或其托管部門作書面的正規(guī)查詢。動產(chǎn)或權利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權證相符。同時要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性；接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意；對調(diào)查不清、認定不準所有權及使用權的財產(chǎn)或權利，不能盲目接受其質(zhì)押。為防范質(zhì)物司法風險，銀行必須嚴格審查各類質(zhì)物適用的法律、法規(guī)，確保可依法處置質(zhì)物；對難以確認真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權利憑證，應拒絕質(zhì)押?！　°y行防范質(zhì)物的價值風險，應要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質(zhì)物。

貸款風險是商業(yè)銀行在具經(jīng)營過程中由于各種不確定的因素，使實際收益和預期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機會或可能，它包括兩個方面，其一為損失風險，其二為收益風險。商業(yè)銀行貸款風險的防范，主要又是不良貸款的防范。根據(jù)國際慣例按照風險程度將貸款劃分為五種不同的檔次：（1）正常（2）關注（3）次級（4）可疑（5）損失。后三種為不良貸款，其主要的表現(xiàn)形式：不能正常還貸抵押不能變現(xiàn)質(zhì)押不能實現(xiàn)保證虛置擔保無效

（一）貸款業(yè)務風險分析1、我國商業(yè)銀行對銀行貸款風險的認識不充分。他們過分看重規(guī)模，而對資產(chǎn)質(zhì)量認識不充分。2、貸款比重過高。貸款占銀行資產(chǎn)的75%左右，而國外一般不超過50%；3、貸款集中度過高。目前我國各家商業(yè)銀行的貸款主要集中在大城市、大項目、大企業(yè)，或者是上市公司、壟斷企業(yè)。這樣，就出現(xiàn)了眾多銀行追逐一家企業(yè)、一個項目的現(xiàn)象。而資產(chǎn)的集中意味著風險的積聚。此外，四大國有商業(yè)銀行貸款的80%左右集中在國有企業(yè)，但其創(chuàng)造的產(chǎn)值只占全部工業(yè)增加值的30%，這意味著投入多產(chǎn)出少，貸款難以保證效益和及時收回。加上目前企業(yè)轉軌建制過程中的“母體裂變”、“金蟬脫殼”、破產(chǎn)倒閉等逃債行為，更空前增大了銀行信用風險；4、不良貸款居高不下。我國商業(yè)銀行大量的不良貸款，嚴重影響了其正常的經(jīng)營與發(fā)展。盡管近年來，國家給予了核銷、剝離和債轉股等一系列政策，不良貸款也出現(xiàn)了一些積極變化，但不良貸款前清后增的現(xiàn)象仍比較普遍。5、貸款的“三查”制度不能得到嚴格執(zhí)行，風險責任機制不健全，權、責、利不對稱，盲目下達貸款指標、抵押貸款不規(guī)范、銀行難以執(zhí)行抵押權。（二）抵押物風險分析1、抵押物評估超值。商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款時，評估部門對抵押物評估價值的高估，使得信貸資產(chǎn)發(fā)生風險時，最終的損失全部由銀行承擔。2、銀行在接受抵押貸款時，有時為維護良好的客戶關系，在抵押單證不齊全的條件下，僅憑其信譽就與客戶辦理了抵押貸款手續(xù)。但是，在收不回抵押貸款時，由于抵押貸款單據(jù)不齊全，也無法行使其對抵押物的處理權。（三）中間業(yè)務風險分析從發(fā)展趨勢看，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入所占比重會不斷加大，但部分商業(yè)銀行盲目開展中間業(yè)務，根本沒把中間業(yè)務作為一個新的利潤增長點來看待，而是把它作為傳統(tǒng)業(yè)務競爭的一個附屬手段，偏離了開展中間業(yè)務是為了增加利潤的初衷。另外，企業(yè)利用中間業(yè)務中使用的票據(jù)竊取信貸資金的行為也加劇了銀行業(yè)的風險。二、銀行對公業(yè)務風險管理可行性分析（一）貸款業(yè)務風險分析1、貸款業(yè)務種類（1）短期流動資金貸款為在銀行開立了往來帳戶的企業(yè)法人提供人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。為借款人提供生產(chǎn)、經(jīng)營的流動資金。貸款期限一般不超過一年。貸款方式有：信用貸款和擔保貸款，其中擔保貸款包括：①保證貸款：第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔連帶責任發(fā)放的貸款。②抵押貸款：以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。③質(zhì)押貸款：以借款人/第三人的動產(chǎn)/權利作質(zhì)物發(fā)放的貸款（2）中期流動資金貸款為在銀行開立了往來結算的企業(yè)法人提供人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。為借款人提供生產(chǎn)、經(jīng)營的流動資金。貸款方式有：信用貸款和擔保貸款，其中擔保貸款包括：①保證貸款：第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔連帶責任發(fā)放的貸款。②抵押貸款：以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。③質(zhì)押貸款：以借款人/第三人的動產(chǎn)/權利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款（3）項目貸款貸款對象是項目承辦人，其為該項目籌資和經(jīng)營成立的項目公司。貸款種類有：科技貸款重點項目貸款：能源建設貸款、基礎設施建設貸款、電力建設貸款、銀團貸款、各類專項貸款貸款保證：●以項目公司的資產(chǎn)作為貸款的安全保障●以項目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來源（4）房地產(chǎn)開發(fā)貸款貸款對象為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，提供企業(yè)在房地產(chǎn)開發(fā)/營銷過程中的資金。貸款種類有住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款、土地開發(fā)貸款、配套房地產(chǎn)開發(fā)的流動資金貸款、綜合樓宇按揭額度。（5）貿(mào)易融資業(yè)務國際貿(mào)易融資業(yè)務融資對象為具備外貿(mào)業(yè)務經(jīng)營資格，在我行開立外幣往來結算帳戶的企業(yè)法人融資方式為核定國際貿(mào)易融資授信額度融資種類包括開證、進口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、打包放款、擔保貸款、保理國內(nèi)票據(jù)業(yè)務：①票據(jù)承兌②票據(jù)貼現(xiàn)2、貸款業(yè)務風險管理可行性分析對上述貸款業(yè)務種類分兩種形式進行風險管理：（1）信用貸款我司可對信用貸款對象的信用等級進行評價，作為銀行發(fā)放貸款的參考標準。（2）抵押貸款我司可對抵押物進行評估，對其投保內(nèi)容進行深入細致的分析。（二）抵押物風險分析1、由銀行內(nèi)部的評估部門做出的評估報告要有銀行審核部門進行審核。在此，要保證審核人員的獨立性和專業(yè)性。如果，內(nèi)部的評估結果有疑義，應該再聘請外部評估機構重新評估，作出準確公正的結論。2、銀行要加強對抵押物單證的管理，一切按規(guī)定辦事，不要作出違反原則的承諾。（三）中間業(yè)務風險分析1、中間業(yè)務種類（1）人民幣結算業(yè)務包括銀行本票業(yè)務、商業(yè)匯票業(yè)務、支票業(yè)務、托收承付業(yè)務、委托收款業(yè)務、銀行匯票、匯兌業(yè)務、通知存款業(yè)務、協(xié)定存款業(yè)務、委托代理業(yè)務、全國借記卡業(yè)務。（2）國際結算業(yè)務包括外匯匯出匯款、外匯匯入?yún)R款、光票托收、外幣信用卡提現(xiàn)、代收外幣信用卡、代售旅行支票、兌付外幣旅行支票、外幣兌換、結匯、售匯、進口開證、進口跟單代收、擔保提貨、出口信用證通知、出口信用證審單議付、出口跟單托收、外匯擔保、貿(mào)易融資、資信調(diào)查、代客外匯買賣、外匯行情咨詢、美元匯入?yún)R款路徑（3）壽險代理業(yè)務近年來，代理保險銷售已成為銀行開展中間業(yè)務的一項“重頭戲”，而通過銀行銷售保險也成為保險公司一個不可小覷的銷售渠道，一些新興保險公司通過銀行銷售的保單占總保費的比例甚至高達70%。3、中間業(yè)務風險管理可行性分析（1）結算業(yè)務保險經(jīng)紀公司可對國際結算過程中涉及到的保單內(nèi)容為銀行作專業(yè)的審核業(yè)務，并對其中的疑義做出專業(yè)解釋。（2）壽險代理業(yè)務壽險代理業(yè)務中會出現(xiàn)以下問題：一、銀行銷售人員在銷售保險時，由于不具備相應的素質(zhì)，加之利益的驅(qū)動，難免發(fā)生誤導現(xiàn)象，導致客戶撤退?，F(xiàn)象加劇，投訴上訪頻繁。由于客戶在銀行買了保險，出了問題只認銀行，從而導致銀行的經(jīng)營風險上升。二、銀行在代理保險銷售中，促成業(yè)務后就交給了保險公司，但由于信息不對稱，銀行很難對總體的業(yè)務量有一個準確的把握，忙活一年，年底結算收益不大，從而使銀行陷入兩難。因此，保險經(jīng)紀公司與銀行的合作可以在以下三個方面：一是幫助銀行建立有效的業(yè)務管理制度，規(guī)范目前的銀行保險業(yè)務。如完善銀行與保險公司的業(yè)務核對流程，建立業(yè)務單證的管理辦法，規(guī)范保費等結算流程和規(guī)則，進行撤退保業(yè)務量統(tǒng)計等等。二是幫助銀行建立以客戶服務為導向的培訓體系和培養(yǎng)專業(yè)理財服務隊伍。三是銀行經(jīng)紀雙方合作推動符合銀行客戶需求的產(chǎn)品開發(fā)。這種合作最大的特點就在于充分發(fā)揮了專業(yè)保險中介的作用，理順了銀行和保險公司之間的關系，提高了銀行保險銷售渠道的效率。在這個自媒體高度發(fā)展的時代，人人都是發(fā)聲器，也就讓內(nèi)容呈現(xiàn)過載現(xiàn)象。對此現(xiàn)狀，內(nèi)容創(chuàng)業(yè)應該怎么做？內(nèi)容營銷需要注意哪些方面？這篇文章，值得你的閱讀與思考。這是一個信息過載的時代。消費者接觸到的信息遠多于他們能夠或愿意加工的信息，他們時刻處于一種信息接收超負荷的狀態(tài)，這導致信息不再有價值，真正有價值的是注意力。營銷人應該使用怎樣的策略，才能讓輸出的信息不被用戶當成噪音過濾掉？你必須了解消費者大腦認知策略的變化、消費者常用的信息過濾器是如何運作的，他們對信息的偏好及使用邏輯。大腦認知策略：從“做減法”到“做加法”在印刷時代，我們用紙質(zhì)工具記載知識和想法，但紙張既昂貴又浪費空間，所以出版機構通過專業(yè)的“把關人”（通常是編輯）將知識進行簡化，呈現(xiàn)在期刊、圖書等媒介上供人獲取。這時，大腦認知世界的基本策略是過濾、篩選，即通過“做減法”來獲取知識。知識的形狀呈“數(shù)據(jù)－信息－知識－智慧”的金字塔形狀?；ヂ?lián)網(wǎng)時代，情形改變了，電腦儲存信息既海量又廉價，大腦認知策略變?yōu)閷χR的鏈接，人們通過“做加法”來獲取知識，知識的形狀呈蜘蛛網(wǎng)狀。什么是對知識的鏈接？比如，當我們想知道“營銷”的含義時，我們會在維基百科上閱讀“營銷”這一詞條，詞條內(nèi)容里許多相關詞可以點擊跳轉，關聯(lián)到諸如“消費者”、“重復購買率”等詞條，并且每一個詞條后羅列著系列相關文章可供查閱。你最初的目的可能只是想獲取“營銷”的含義，最后卻發(fā)現(xiàn)自己通過無數(shù)的鏈接到達了烏瑪小曼的某篇文章里。就如戴維•溫伯格所言：“思想是可以超鏈接的，只需輕輕一點，就可以從一個觀點跳到另一個觀點。” 信息過濾器：從“把關人”到算法推薦／社交過濾互聯(lián)網(wǎng)學者克萊·舍基認為，信息超載存在已久，當人們感覺對信息不堪重負的時候，其實是我們的過濾器失效了。即便是在500年前，一個正常人窮其一生也無法讀完已有的人類典籍，但在紙媒、廣播、電視媒體時代，信息的過濾器是“把關人”（gatekeeper）。他們或是個人如記者、編輯，或是某個媒介組織，他們會對信息進行篩選、過濾，就像一個過濾器，大量的信息還未能到達大眾面前就被截流了。而在網(wǎng)絡時代，“把關人”逐漸喪失權威，每分每秒都有大量的信息產(chǎn)生，人們?nèi)绾巫屪约翰槐缓Ａ康男畔⒀蜎]窒息？技術開始扮演過濾器的角色。技術主要分為兩類：算法機制和社交機制。算法機制通過計算機強大的記憶能力和處理能力，通過對用戶閱讀習慣、偏好的計算，為用戶進行個性化推薦，比如以今日頭條為代表的資訊平臺。而社交工具則將朋友、同事或我們尊重的人作為衡量標準，幫助我們找到感興趣的東西，比如微信、微博等社交媒體。信息流向：從“沉默螺旋”到“回聲市集”“沉默的螺旋”是指當人們在表達自己想法和觀點時，如果發(fā)現(xiàn)自己贊同的觀點受到歡迎，就會積極參與發(fā)聲，反之，當發(fā)現(xiàn)觀點受冷落時，即使自己贊同它也會保持沉默，如此便進入螺旋循環(huán)，優(yōu)勢意見愈發(fā)強勢，其他意見則逐漸消失?；ヂ?lián)網(wǎng)時代，受眾卻在擺脫“沉默的螺旋”。無論他們的觀點多么乖僻，總能找到擁有同樣聲音的人，甚至意見領袖，就像在豆瓣你甚至能看到諸如“Anti-Parents （父母皆禍害）”小組且人數(shù)超過10萬，和一些非常小眾的歌手、導演組群。以個性化推薦和社交推薦為主的信息過濾器加劇了這一趨勢，我們更像身處一個“回音的市集”，在這里我們聽到的最多的是和自己相同或相似的聲音。意見領袖的作用愈發(fā)突顯，在某一個垂直領域中，他們成為極有價值的信息源。信息過載時代，內(nèi)容營銷應該怎么玩？不推銷產(chǎn)品，而是分享觀點信息過載時代，消費者處于一種信息接收超負荷的狀態(tài)，他們接觸到的信息遠遠多于能夠或愿意加工的信息。有價值的不再是信息，而是注意力。同時，伴隨著消費升級，消費者選擇有限商品的時代過去了，傳統(tǒng)的營銷模式將產(chǎn)品信息強推到消費者面前的行為開始失效，很多時候，不痛不癢的產(chǎn)品信息只會被他們當成噪音過濾掉。如前文提到，互聯(lián)網(wǎng)時代大腦認知邏輯是“做加法”，觀點在跳躍的鏈接之間逐漸強化。品牌想要攻占用戶的心智，需要披上觀點的外衣。官方的發(fā)聲也許會像飄蕩在高空中轉瞬即逝的云朵，但意見領袖的聲音卻像植物的根莖深深扎進用戶的心智中。意見領袖活躍，自帶流量，更加中立可信，并且在價值觀和信念上與消費者更相似，具有參照價值。讓我們來看看微信大號HOGO是怎么賣包的。軟文的標題叫《你會用一個月的生活費去買一個包嗎？》，文章洋洋灑灑數(shù)千字講了數(shù)個故事，情緒濃烈，通篇都在宣揚一種價值觀“女人買包不是虛榮，而是給自己的生活帶來尊嚴”以及“再窮也應該買一個好包，這是熱愛生活的體現(xiàn)”，為女性購物提供一個理由，然后再讓她們在文章結尾看到某電視平臺名牌包促銷的信息。在經(jīng)過了前面一番情緒鋪墊之后（長期訂閱的粉絲更是經(jīng)受了長期洗腦），點擊購買顯得更加順理成章。這樣的軟文比起那些在末尾甩給讀者一個“猜不中結局”的廣告，要高明許多。渠道從扁平到垂直，小的是美好的“誰搶的渠道大、流量多，誰就是贏家”的營銷思維已經(jīng)落伍，流量精準度的重要性已經(jīng)超過其量的多少?；ヂ?lián)網(wǎng)的流量入口從門戶，到搜索引擎，到社交媒體，正在發(fā)生變化。傳統(tǒng)媒體的頭部優(yōu)勢消失，小而美的流量不容忽視，在移動端尤盛，流量先是進入微信、微博、今日頭條、淘寶等超級App，然后又分流到各個公眾號、頭條號和淘寶店鋪中。品牌投放的渠道策略也發(fā)生變化，過去只需把營銷信息推送到頭部媒體或搜索引擎的顯要位置，就可以獲得客觀的點擊和轉化，現(xiàn)在則需要更精細化的投放策略和渠道組合。隨著流量更多地朝優(yōu)質(zhì)內(nèi)容傾斜，渠道的地位不再強勢，類似聚媒等瞄準精細化投放的營銷平臺開始探索渠道與內(nèi)容的強關聯(lián)性，根據(jù)內(nèi)容的屬性，制定垂直化地投放策略，實現(xiàn)營銷效果最大化。巧用過濾器，把聚光燈讓給受眾想要讓營銷精準地達到受眾而不是被當成噪音過濾掉，就必須熟知當今受眾過濾信息的方式。前文提到，傳統(tǒng)媒介如報紙、圖書、廣播電視等，其權威性來自于它們?yōu)槠渌诉^濾信息這一事實。 而現(xiàn)在受眾的信息過濾器主要有兩種：一種是算法機制，個性化推薦。一種是社交過濾。而這兩種過濾機制的出發(fā)點都在受眾本身。營銷人必須比過去更加清楚受眾的喜好、思維模式，才能成功攻占他們的心智。他們?nèi)粘g覽的信息都有那些類型？他們喜歡在社交網(wǎng)絡上秀什么？他們傾向于怎樣的互動形式？不同類型的產(chǎn)品消費者，擁有不同的行為模式，比如母嬰產(chǎn)品的用戶群體是一群愛子心切，同時熱愛分享交流、對促銷信息敏感的人群，那么分享育嬰干貨、選貨指南、“促銷＋分享”的機制則是走進用戶心智的有力途徑。品牌必須將“自賣自夸”的心態(tài)轉變?yōu)椤巴镀渌谩?，把聚光燈的光芒打在用戶身上，才是明智的做法?/p>中小企業(yè)信用貸款有什么風險

　　中小企業(yè)可能對銀行隱瞞某些重大信息?！　《?、市場風險　　中小企業(yè)規(guī)模相對較小，知名度較低，實力不足，財務管理水平較低，競爭力較弱，抗風險能力較差?！　∪⑿庞蔑L險　　大多數(shù)中小企業(yè)擔保機制不健全，信用和法律觀念薄弱，信用可靠度低?！　∷?、經(jīng)營風險　　大多數(shù)中小企業(yè)缺乏完善的公司治理結構，短期行為嚴重，缺乏核心競爭力或特色經(jīng)營?！　∥?、道德風險　　大多數(shù)中小企業(yè)財務管理制度不規(guī)范，財務報表失真現(xiàn)象時有發(fā)生。

⑴2006年企業(yè)出現(xiàn)虧損，無法足額償還本息；⑵企業(yè)不提供擔保，信用等級下降，貸款風險加大；⑶銀行未進行有效的催收；⑷ 銀行未進行有效的貸款風險回避2．該筆貸款在2006年8月時可定為風險分類中的哪一級？請簡單說明理由。次級貸款。該公司的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還本息。3．在2007年9月時應定為哪一級，說明理由。

1 房屋抵押以登記為準，未辦理登記當然抵押關系不成立。2 當初銀行如果對廠房的產(chǎn)權調(diào)查清楚就可以避免。第二題