11月15日,證監(jiān)會非公部對江西鉛山農(nóng)商銀行和江西都昌農(nóng)商銀行的定增申請出具了反饋意見,要求兩家銀行分別就申請資料中未盡事項(xiàng)作進(jìn)一步的闡述說明。從反饋意見來看,鉛山農(nóng)商銀行和都昌農(nóng)商銀行均面臨著不良貸款率增長、置換不良貸款后出表金額全部回表拖累業(yè)績兩個(gè)問題。

不良貸款增長均超10個(gè)百分點(diǎn)

鉛山農(nóng)商銀行申請資料顯示,2017年12月末、2018年12月末和2019年6月末,該行不良貸款率分別為3.57%、22.52%和18.60%,不良貸款余額分別為1.18億元、8.24億元和7.5億元,貸款損失準(zhǔn)備余額分別為1.84億元、0.7億元和1.63億元。

都昌農(nóng)商銀行申請資料顯示,2017年12月末、2018年12月末和2019年6月末,該行不良貸款率分別為4.9%、19.53%和15.21%,不良貸款余額分別為1.57億元、7.1億元和6.11億元,貸款損失準(zhǔn)備期末余額分別為2.98億元、2.93億元和2.26億元。

針對披露的不良貸款情況,證監(jiān)會對兩家銀行同時(shí)提出要求,請兩家銀行結(jié)合信貸客戶類型、規(guī)模、行業(yè)分布、客戶資質(zhì)等補(bǔ)充披露不良貸款攀升的原因;補(bǔ)充披露貸款損失準(zhǔn)備是否計(jì)提充分,相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)揭示是否充分;補(bǔ)充披露不良貸款率水平對銀行持續(xù)盈利能力的影響;未達(dá)到監(jiān)管要求是否存在被監(jiān)管部門處罰的風(fēng)險(xiǎn),并在定向發(fā)明說明書顯要位置做重大事項(xiàng)提示,并請會計(jì)師對上述事項(xiàng)進(jìn)行核查并發(fā)表意見。

鉛山農(nóng)商銀行同時(shí)披露,在化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)過程中申請人得到政府的大力支持和重點(diǎn)督辦,政府在財(cái)政代償“財(cái)園通”“惠農(nóng)通”貸款和清理公職人員貸款等方面對申請人降低不良貸款率發(fā)揮了重要作用。證監(jiān)會針對上述事項(xiàng),要求鉛山農(nóng)商銀行補(bǔ)充披露化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)措施執(zhí)行的具體情況,政府在后續(xù)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)緩解過程中擬提供的相關(guān)支持;申請人降低不良貸款的具體安排、實(shí)施成果及未來計(jì)劃等。

均用不良貸款置換土地

于此同時(shí),兩家銀行在不良貸款處置方面十分相識,該項(xiàng)問題也受到了證監(jiān)會的關(guān)注。

鉛山農(nóng)商銀行申請資料顯示,該行2018年6月向政府購買土地置換不良貸款5.77億元,同時(shí)沖減已減值貸款利息收入1.01億元,后于2018年12月將置換不良貸款出表的5.77億元全部回表,出表時(shí)減少的已減值貸款利息收入由于時(shí)間問題在回表時(shí)未沖回,致使該行利息凈收入大幅下降,從而導(dǎo)致該行營業(yè)收入大幅下降,2018年度營業(yè)收入較2017年度減少8337.53萬元,降幅40.79%。