保險(xiǎn)價值的定義
保險(xiǎn)價值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故而遭受損失，保險(xiǎn)公司按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定向被保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)金額的基礎(chǔ)。
影響保險(xiǎn)價值的因素
保險(xiǎn)價值通常由以下因素決定：實(shí)際價值、重置成本、重建成本、市場價值等，保險(xiǎn)公司會根據(jù)不同的險(xiǎn)種和具體情況來確定保險(xiǎn)價值的計(jì)算方式。
實(shí)際價值
實(shí)際價值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時的實(shí)際市場價值，它是保險(xiǎn)價值最常用的計(jì)算基礎(chǔ)。實(shí)際價值可以由保險(xiǎn)公司評估師評估確定。
重置成本
重置成本是指在保險(xiǎn)期限開始時，用相同或類似的新保險(xiǎn)標(biāo)的物替換被損壞或銷毀的保險(xiǎn)標(biāo)的物的成本。重置成本通常用于計(jì)算建筑物和機(jī)械設(shè)備的保險(xiǎn)價值。
重建成本
重建成本是指在保險(xiǎn)期限開始時，按照現(xiàn)行建筑標(biāo)準(zhǔn)和材料價格重建保險(xiǎn)標(biāo)的物的成本。重建成本通常用于計(jì)算建筑物的保險(xiǎn)價值，與重置成本類似。
市場價值
市場價值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時，在公開市場上可以出售的價格。市場價值通常用于計(jì)算商品和收藏品的保險(xiǎn)價值。
保險(xiǎn)不足和保險(xiǎn)過剩
如果保險(xiǎn)價值低于保險(xiǎn)標(biāo)的物的實(shí)際價值，則稱為保險(xiǎn)不足。保險(xiǎn)不足會導(dǎo)致被保險(xiǎn)人在發(fā)生保險(xiǎn)事故時得不到足夠的賠償。如果保險(xiǎn)價值高于保險(xiǎn)標(biāo)的物的實(shí)際價值，則稱為保險(xiǎn)過剩。保險(xiǎn)過剩會增加被保險(xiǎn)人的保費(fèi)支出。
保險(xiǎn)價值又稱為保險(xiǎn)價額，是指保險(xiǎn)標(biāo)的在某一特定時期內(nèi)以金錢估計(jì)的價值總額，是確定保險(xiǎn)金額和確定損失賠償?shù)挠?jì)算基礎(chǔ)。投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同時，作為確定保險(xiǎn)金額基礎(chǔ)的保險(xiǎn)標(biāo)的的價值，也即投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的所享有的保險(xiǎn)利益在經(jīng)濟(jì)上用貨幣估計(jì)的價值額。
保險(xiǎn)價值作為一種價值，離不開其市場屬性和時間屬性。由此，定義保險(xiǎn)價值為保險(xiǎn)標(biāo)的物在某一特定時間和某一特定地域的實(shí)際市場價值，容易理解又在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中具有現(xiàn)實(shí)意義。因?yàn)?，它更多地體現(xiàn)發(fā)生保險(xiǎn)事故后進(jìn)行理賠定損的過程。
我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價值的確定方式有：
1、按重建或重置價值估價，由按投保時重建或重置保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)所需資金核定；
2、按折舊后的價值估價，即按投保時保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的重建或重置價值減去折舊費(fèi)后的價值核定；
3、按投保時保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的市價，即投保時財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價值核定。人身保險(xiǎn)中一般沒有保險(xiǎn)價值。