什么是人身保險精算？進(jìn)行人身保險精算首先需研究被保險人遭受危險事故的出險率及出險率的變動規(guī)律。出險率即保險事故發(fā)生的概率。人身保險精算主要是壽險精算，人壽保險的出險率是死亡概率和存活概率，而死亡概率和存活概率又是互補(bǔ)的，因此通常只研究其中一個的變動規(guī)律即可，人身保險是以生命表方法來研究和表述被保險人的死亡規(guī)律的。在醫(yī)療保險中，出險率就是被保險人的發(fā)病概率。在傷殘保險中，出險率就是被保險人的傷殘概率。在確定了保險事故發(fā)生的概率的基礎(chǔ)上，保險人方可確定應(yīng)收的保費。
由于人生保險的標(biāo)的是人的生命和身體，因此保險事故發(fā)生帶來的損失很難用價值標(biāo)準(zhǔn)來衡量。它不同于以物為保險標(biāo)的的財產(chǎn)保險，物的損失價值是可以估算的。因此，人生保險事故發(fā)生時保險人的賠償金額即保險金額一般只能根據(jù)投保人的經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況、生活水平和繳費能力等，由保險人和投保人相互協(xié)商來確定。
人身保險一般是長期契約，因此應(yīng)該考慮資金的時間價值及由此而產(chǎn)生的利率對保費的影響。這樣，利息理論和前述的生命表理論就構(gòu)成了壽險精算的兩大理論基礎(chǔ)。
人身保險按照投保人數(shù)的不同，可分為一元生命人身保險和復(fù)合生命人身保險。一元生命人身保險的承保對象只有一個人，即以單個被保險人發(fā)生保險事故為保險金的給付條件。復(fù)合生命人身保險的承保對象為兩個以及兩個以上，并以被保險人組成的聯(lián)合被保險集團(tuán)中的某一人或全部的生存或死亡為保險金的給付條件。復(fù)合生命人身保險不同于團(tuán)體保險，團(tuán)體保險是以團(tuán)體為保險對象，以集體名義投保并由保險人簽發(fā)一份總的保險合同，保險人按合同規(guī)定向其團(tuán)體中的成員提供保障的保險。不是一個具體的險種，而是一種承保方式，它以團(tuán)體中每個成員發(fā)生保險事故為給付條件，因此它實際上是一元生命人身保險的一種特殊方式。