中小企業(yè)信貸風險評估與防范

　　一、學透產業(yè)政策，規(guī)范信貸行為　　去年以來，國家為了加強宏觀經濟調控，采取了一系列有針對性的措施，中國人民銀行、銀監(jiān)會等也針對宏觀經濟金融運行中的矛盾和問題，提出了一系列調控和監(jiān)管政策要求，這都是指導金融工作的“指南針”和中小企業(yè)發(fā)展的“調控閥”。因此，銀行在中小企業(yè)授信工作中，必須進一步加強對產業(yè)政策的學習，禁止或限制對列入產業(yè)限制目錄和耗能高、污染嚴重和產能過剩的行業(yè)領域發(fā)放貸款。對未通過環(huán)境評價、節(jié)能評估、安全評估和環(huán)保設施評估的項目；違反“三同時”制度的項目；屬于國家 “區(qū)域限批”、“行業(yè)限批”和“流域限批”范圍內的項目，按規(guī)定給予信貸限制，從信貸源頭促進其調整產業(yè)和產品結構,促其沿著正確的方向發(fā)展，這不僅有利于國家宏觀調控目標的實現，也有利于實現中小企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展，對金融部門來說，更是調整信貸結構，防范金融風險的必由之路?！　《?、把住投向投量，化解中小企業(yè)風險　　相對大型企業(yè)而言,中小企業(yè)風險度高,平均壽命短,據浙江省溫州市某區(qū)工商管理部門的內部報告披露：該區(qū)2003-2006年間被吊銷、注銷的中小企業(yè)2410個，其中生存期不超過4年的占44.52%，其中個人獨資企業(yè)的生存期最短，僅1.99年。不同行業(yè)企業(yè)的生存期有所差別：被調查的16個行業(yè)中，生存期最長的為電力、燃氣及水的生產和供應業(yè)，平均為14.04年；其次是文化、體育及娛樂業(yè)，平均為8.07年。傳統(tǒng)行業(yè)制造業(yè)、批零業(yè)和餐飲住宿業(yè)的企業(yè)壽命則在平均水平以上；而新興行業(yè)如信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)、租賃和商務服務業(yè)等企業(yè)壽命普遍偏低，基本在2年左右。上述調查雖來自一個地區(qū)，但結果很有代表性，在全國也有一定的普遍性，作為金融工作者，我們必須以對國家、對股東對員工高度負責的精神，認真研判中小企業(yè)風險狀況，按照產業(yè)政策的要求，從以下方面控制信貸投向投量：　?。ㄒ唬┰阡撹F領域,切實加強對鋼鐵類中小企業(yè)的結構調整,對產品在國際、國內鋼鐵產品結構中處于上游，附加價值較高、經濟效益良好、市場前景廣闊的項目，或產品有特色、經濟效益良好、市場前景較好、競爭能力較強的項目，尤其是國家明確提出加快發(fā)展的冷軋寬帶薄板、不銹鋼板、冷軋硅鋼片、熱軋寬帶薄板，適度加以支持，堅決禁止和退出100萬噸以下生產規(guī)模的中小普鋼生產企業(yè)，堅決禁止和退出產品缺乏競爭優(yōu)勢、生產規(guī)模較小、缺乏市場競爭能力的鋼鐵生產企業(yè)，堅決禁止和退出產品附加值低、市場供過于求、產品處于淘汰邊緣的項目，堅決退出生產成本高、經營效益差、污染較嚴重的企業(yè)和產品項目，防止風險積聚和擴大，使風險早退出早化解?！　。ǘ┰谒嘈袠I(yè)，根據國家《水泥工業(yè)產業(yè)發(fā)展政策》，有選擇地擇優(yōu)支持日產2,000噸（含）到4,000噸（不含）規(guī)模新型干法水泥項目，審慎支持，不介入日產1,000噸（含）到2,000噸（不含）規(guī)模小型新型干法水泥項目；禁止支持非新型干法水泥項目及日產規(guī)模達不到1,000噸（不含）小型新型干法水泥項目?！　。ㄈ┰陔娏︻I域，審慎支持以地方電力企業(yè)為承貸主體的中小企業(yè)電網項目貸款（包括農村電網和縣城電網項目貸款）；重點支持列入國家計劃、有良好股東結構、裝機規(guī)模在10萬千瓦及以上、具有一定調節(jié)能力的水電項目。適度支持審批手續(xù)完善、有良好股東結構、裝機容量超過2.5萬千瓦、有一定區(qū)域和成本優(yōu)勢的中型水電站，適度支持列入國家計劃、有一定區(qū)位或市場優(yōu)勢、單機規(guī)模在30萬千瓦及以上的大型常規(guī)燃煤機組項目，適度支持經國家發(fā)改委批準確認的單機在20萬千瓦及以上采用流化床鍋爐并利用煤矸石或劣質煤發(fā)電項目，適度支持經國家發(fā)改委批準確認的熱電聯(lián)產及太陽能、地熱能、海洋能、生物質能等資源綜合利用和風力發(fā)電項目。審慎支持裝機2.5萬千瓦以下的徑流式水電站項目。不介入未經國家審批且單機容量在30萬千瓦及以下的常規(guī)燃煤機組項目和以地方高耗能工業(yè)園區(qū)為市場目標的常規(guī)火電項目。禁止介入未經國家有權部門批準且單機容量在13.5萬千瓦及以下的常規(guī)火電項目，禁止對未經國家審批立項的常規(guī)火電項目發(fā)放前期過渡貸款?！　。ㄋ模┰谟猩饘兕I域，審慎支持缺乏電解鋁資源、主要靠進口氧化鋁維持生產、可持續(xù)發(fā)展較弱的電解鋁生產中小企業(yè)和項目，對未按國家規(guī)定報批的氧化鋁生產企業(yè)和項目一律不予支持，禁止支持化整為零、變相審批等未經國家規(guī)定程序報批的新建或技改電解鋁項目，禁止支持仍采用自焙槽生產設備或環(huán)保不達標的企業(yè)和項目，禁止支持生產規(guī)模較小、污染嚴重或市場前景較差的企業(yè)和項目?！　。ㄎ澹┰谄囆袠I(yè)，審慎介入生產規(guī)模小，品牌一般的中小汽車生產企業(yè)。審慎介入沒有技術優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢的一般汽車生產企業(yè)；嚴禁介入低水平重復建設項目；嚴禁介入“買殼、賣殼”和利用散件進行簡單組裝的企業(yè)。限制進入市場占有率低、低水平重復建設和利用散件簡單組裝的小散農用車生產企業(yè)。謹慎介入市場占有率低、市場整車保有量不高的汽車品牌配套生產的中小零部件供應商；嚴禁介入低水平重復建設和未經整車家認可和與同類企業(yè)相比競爭力差的零部件生產供應商。禁止進入規(guī)模小、品牌一般汽車企業(yè)下游經銷商的信貸業(yè)務。　?。┰诿禾啃袠I(yè)中，適度介入煤液化、氣化和符合國家產業(yè)政策規(guī)定標準的煉焦及煤化工中小企業(yè)及項目；審慎介入由地方政府審批的年產30萬噸以上、60萬噸及以下標準煤的中小煤礦生產項目；禁止介入年產30萬噸及以下標準煤的小煤礦生產項目；禁止介入未經國家安全、環(huán)保部門審驗合格的煤礦生產建設項目?！　。ㄆ撸┽槍Ξ斍安糠值貐^(qū)出現的房地產貸款不良率上升情況，要按照國家對房地產業(yè)調控的一系列措施從嚴加強信貸管理，嚴禁對項目資本金比例達不到要求或房地產開發(fā)“四證“不全的中小型房地產項目發(fā)放任何形式的貸款，從嚴審查房地產開發(fā)企業(yè)項目資本金到位情況、來源；嚴禁對房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放流動資金貸款和對非房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放用于房地產開發(fā)的貸款；更不能向房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放專門用于繳交土地出讓金的貸款。優(yōu)先支持普通住宅和經濟適用房開發(fā)貸款；對雖未違反國家調控政策的高檔公寓、寫字樓、大型商場等項目開發(fā)貸款要審慎介入，嚴禁介入高爾夫球場、賽馬場等房地產開發(fā)貸款。原則上對空置3年以上（含3年）未使用商品房，不得作為貸款抵押物；對建成后未經營、或雖經營但出租率未達到50%的寫字樓、商業(yè)物業(yè)，原則上不得辦理經營性物業(yè)抵押貸款。在客戶選擇上，嚴禁對資信狀況差、存在假按揭、偷漏稅、惡意侵犯購房者權益、公布虛假信息等行為的房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放貸款；對監(jiān)管部門進行法人客戶授信風險預警的房地產開發(fā)企業(yè)必須審慎對待，認真核查企業(yè)開發(fā)、融資及授信使用的情況，防止房地產借貸風險?！　。ò耍膰揽刂啤皟深^在外”的中小企業(yè)的信貸業(yè)務。近幾年來，一些中小企業(yè)以合資的名義搞“兩頭在外”，實則抽逃資金，逃避管理，對國家利益造成一定損害，對銀行信貸資金的安全構成很大威脅，因此，金融部門應對屬于存量業(yè)務的“兩頭在外”的中小企業(yè)信貸業(yè)務逐步壓縮退出，貸款到期后確需繼續(xù)辦理的，應在對企業(yè)詳細調查和提供保障貸款資金安全措施基礎上報審批，在貸后管理上，及時監(jiān)督貸款資金的運行狀況，及時關注企業(yè)經營狀況，經常性地檢查借款人在境外運用和管理貸款資金的情況，督促借款人按時還本付息?！　　皟深^在外”企業(yè)認定存在一定困難，且非“兩頭在外”企業(yè)也可能因改變經營方式而帶有“兩頭在外”企業(yè)的特征。因此必須嚴密監(jiān)控企業(yè)的資產負債、資金流向、償債能力、原材料采購、產品銷售等環(huán)節(jié)的變化，加強對抵質押品和擔保人變動情況的檢查，發(fā)現問題果斷退出或進行保全，確保信貸資金安全?！　。ň牛┘訌姄９緭I(yè)務準入管理。為解決中小企 擔保瓶頸問題，各地成立了一些不同類型的中小型民辦擔保公司，從實際情況來看，這類公司較普遍地存在資本金不實或抽逃資本金的問題，造成“空殼”擔保，因此，銀行必須嚴格審查擬合作中小擔保公司的實收資本、經營狀況、風險內控、擔保規(guī)模、代償情況等涉及擔保公司風險審核要素和被擔保單位的財務經營狀況，對擔保公司擔保的授信主體信用等級在A級以下（不含）業(yè)務，或自然人持股比例累計超過50%（不含）的業(yè)務，或實收資本在1億元以下（不含）擔保公司擔保的業(yè)務，要積極采取措施積極穩(wěn)妥退出。對擔保余額在其實收資本10倍以上（不含），或單筆最高擔保余額在實收資本10%以上（不含）的擔保公司，要壓縮對其擔保的授信規(guī)模，增加反擔保措施，否則應積極穩(wěn)妥退出?！　。ㄊ┘訌婈P聯(lián)客戶授信管理，防范集團客戶系統(tǒng)風險　　近幾年來，一些中小企業(yè)為了融資方便，人為地“做大做強”，以參股、控股形式設立所謂集團，或設立數個實際經營業(yè)務很少的子公司，相互擔保套取銀行貸款，各個公司實際上屬于同一個實際控制人，這種自借自保，無異于“信用貸款”，一旦集團內任一公司資金鏈條中斷，則可能導致整個集團發(fā)生“系統(tǒng)風險”，對此，中國銀監(jiān)會已指引各家銀行嚴格控制，因此，銀行應按照法人體系內控制總額度的原則管理銀行授信，在辦理集團授信時應以資產抵押、質押擔保或集團外部企業(yè)擔保為主，減少和避免集團內部關聯(lián)企業(yè)提供擔保?！　〈送猓b于集團客戶涉及客戶數量較多，行業(yè)分布較廣，銀行應加強風險預警，建立集團客戶信息資料庫，充分利用信貸管理系統(tǒng)、人行信貸登記咨詢系統(tǒng)、社會中介組織和客戶所提供的信息，實時監(jiān)控集團客戶的貸款總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，并設置授信風險預警線，及時預警。

2、加強預警監(jiān)控：風險預警是防范信貸風險的一項重要舉措。良好的預警機制，可以前移風險關口，達到早發(fā)現、早預警、早處置的效果。要實現“多渠道”預警，創(chuàng)新信貸風險監(jiān)測預警手段，綜合運用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計報表以及各類媒體獲取風險信息和數據，構建風險監(jiān)測預警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實現“零距離”預警，建立和完善科學的監(jiān)測指標體系，提高監(jiān)測的真實性、時效性、準確性。3、加快信貸調整：市場經營條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產質量惡化。在客戶退出上，要切實實現“三個轉變”：一是由事實風險退出向潛在風險退出轉變。前移風險關口，動態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢，提高對發(fā)展趨勢的預見性。二是由被動性退出向主動性退出轉變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，經過催收、核銷、審批控制等手段，主動壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風險高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術性退出向戰(zhàn)略性退出轉變。信貸結構調整不能操之過中國，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。4、加強貸后管理：貸后管理就是要不斷發(fā)現營銷機會和客戶風險預警信號，不斷提出解決問題的方案和對策并付諸行動。要建立貸后管理考核體系，把客戶檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據，促使貸后管理人員經常、自覺、深入地實施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風險監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測風險變化的同時，做好對邊緣貸款的動態(tài)跟蹤和監(jiān)測，制訂完善的風險監(jiān)控方案，及時化解潛在風險。5、培育合規(guī)文化：要注重培育客戶經理良好的職業(yè)操守，做到始終不越思想道德這條“防護線”，始終不碰規(guī)章制度這條“警戒線”，始終不違犯法律這條“高壓線”。要注重建立與合規(guī)文化相適應的激勵約束機制，明確傳遞一種信息，即：獎勵那些善于發(fā)現風險、揭示風險、規(guī)避風險的員工，懲罰那些違反貸款規(guī)則、制造貸款風險、不顧貸款風險的員工，切實在內部形成一種“不以效益為由簡化貸款程序，不以發(fā)展為由變通規(guī)章制度，不以同業(yè)競爭為由放寬準入條件”的良好氛圍。溫馨提示：以上信息僅供參考。應答時間：2020-12-01，最新業(yè)務變化請以平安銀行官網公布為準。 [平安銀行我知道]想要知道更多？快來看“平安銀行我知道”吧~ https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html

一，評分卡。 評分卡針對500萬元以下的信貸業(yè)務，全部是小企業(yè)。而且根據產品不同評分側重不同。一般企業(yè)主的信用情況，包括財產，信用記錄，與我行合作情況都在考評范圍。如果涉及抵押就要評估抵押物情況，包括抵押率，變現能力，押品位置等。還有專門的產品需要分析賬戶行為，包括結算量和日均存款。還有分析納稅情況的，POS機結算情況的，就是每個產品關注點不同，打分結果不同。總分100，及格60分就能開展業(yè)務。二，評級。 我行評級總共19級，大中小型企業(yè)均可以得到相應的評級結果。評級由總行建立的系統(tǒng)模型進行分析，地域，行業(yè)，財務情況，信用情況，賬戶行為，都是考評的范圍。最影響評級結果的是財務指標分值，資產負債率，銷售收入增長情況很重要，經營環(huán)境分值、經營狀況分值和實際控制人實力，賬戶行為分值相對比重較低。系統(tǒng)根據打分情況計算出違約概率和風險限額，風險限額減去現有信貸余額就是該客戶最大新增授信額度，一般還是要在最大值以下來控制風險。

民間借貸是我國信用體系的一個非正規(guī)的信用模式，由于缺乏一定的監(jiān)管所以該方式存在一定的風險，如何科學有效的來降低這種借貸風險呢？我們可以從以下幾個方面來做功課：1、 一定要嚴格的審查市場準入機制，對一些民間借貸機構的資質進行審核，對具備一定的資金、可以依法經營的私人錢莊，可以在一定的期限內轉為民間金融機構；另外一方面對于那些為了謀取高利貸的人一定要給予鮮明的打擊與取締，維護金融的良好秩序。2、 信貸的利率更加要透明化的管理，規(guī)范這種民間的借貸我們要充分的考慮借貸的需求，還需要納入我們的有效管理方式，可以根據放貸人的資質等級要求來進行上下的浮動，利用一些市場競爭推動借貸規(guī)范發(fā)展。3、 信貸引入實體經濟，民間有很多的資本，哪里需要那里去。但是我們還需要進入實體產業(yè)的循環(huán)環(huán)節(jié)，這樣才可以推動實體經濟可持續(xù)的發(fā)展。而不是僅僅的作為一些游離資本到處的游蕩，最好是合法、規(guī)范的使用起來。

風險評估應由企業(yè)組織有關職能部門和業(yè)務單位實施，也可以聘請相關的專業(yè)中介機構協(xié)助實施。進行風險評估應該將定性和定量的方法相結合。定量的方法有最大可能損失法、概率值、期望值、VaR值法，評估多項風險時，可以采用繪制風險坐標圖的方法，對各項風險進行比較。

一，評分卡。 評分卡針對500萬元以下的信貸業(yè)務，全部是小企業(yè)。而且根據產品不同評分側重不同。一般企業(yè)主的信用情況，包括財產，信用記錄，與我行合作情況都在考評范圍。如果涉及抵押就要評估抵押物情況，包括抵押率，變現能力，押品位置等。還有專門的產品需要分析賬戶行為，包括結算量和日均存款。還有分析納稅情況的，POS機結算情況的，就是每個產品關注點不同，打分結果不同。總分100，及格60分就能開展業(yè)務。二，評級。 我行評級總共19級，大中小型企業(yè)均可以得到相應的評級結果。評級由總行建立的系統(tǒng)模型進行分析，地域，行業(yè)，財務情況，信用情況，賬戶行為，都是考評的范圍。最影響評級結果的是財務指標分值，資產負債率，銷售收入增長情況很重要，經營環(huán)境分值、經營狀況分值和實際控制人實力，賬戶行為分值相對比重較低。系統(tǒng)根據打分情況計算出違約概率和風險限額，風險限額減去現有信貸余額就是該客戶最大新增授信額度，一般還是要在最大值以下來控制風險。

　　答：許多公司在客戶評估方面，可能是因為沒有足夠產業(yè)專業(yè)知識、預算資源或外界指引，很難建立持續(xù)的程序來衡量安全性風險，并將安全性風險控制在可接受的程度。風險程度需有優(yōu)先順序排列，本身有詳細等級組成，包括平衡質化與量化方法，在合理的時間、人力與預算范圍內，提供可靠的風險資訊。評估風險階段，最好會產生具有詳細分析的重大風險清單，將有助于決策者在該程序，使用該清單做出適當決策。　　針對客戶品質調查，已經成為銀行承辦授信人員，最重視的風險因素之一。因為客戶管理階層有舞弊的傾向，會使債權人和投資者受到損失。因此在評估新客戶時，客戶調查就成為風險管理的重要程序，它主要涉及的問題是：“潛在的客戶是否包含無法控制的風險？”　　在實務上，沒有無風險的客戶，客戶調查的目的在于判斷客戶風險是否在可接受的范圍之內，在客戶評估過程中，應考慮客戶管理者的舞弊傾向和經營失敗的風險。因此在客戶調查中，應積極關注管理階層的正直、聲譽和態(tài)度，特別是最高管理者的情況。除此以外，還應考慮客戶財務狀況和未來公司經營前景，客戶所屬行業(yè)因素也應積極考慮，要注意該客戶所銷售項目是否為夕陽產品；亦即：考慮總體經營環(huán)境、行業(yè)狀況、客戶在行業(yè)中的地信等因素。　　客戶調查工作是一個收集資訊的過程，根據資料清單系統(tǒng)的資訊，通常使用一些風險評級方法分析，再由富有經驗的人員做出判斷，決定是否接受客戶。有時，一個客戶的評級為高風險，不一定意味著要拒絕這家客戶，其關鍵是風險能否被控制，以及是否值得去承擔。如果在客戶調查后，客戶被接受，應持續(xù)且定期地執(zhí)行特定的風險管理程式，去管理已識別的風險，可減少意外失敗的風險?！　】蛻粽{查主要關注的是客戶的聲譽，下列因素要予以考慮：（1）公司管理階層和主要經營者的道德；（2）公司經營活動的性質；（3）客戶的內部控制環(huán)境；（4）管理階層是否存在欺詐行為的動機；（5）管理者對會計政策的態(tài)度。特別是高階管理者欺詐行為的判斷是否存在的關鍵，應當評價管理者的道德意識和企業(yè)文化。如果管理階層被少數人所左右，就意味著較高的風險環(huán)境，因為一個無效的董事會將導致公司治理無效。公司治理薄弱的結果是，公司為少數大股東利益服務，而不是為全部股東服務。另外，公司的人事政策不穩(wěn)定，關鍵管理人員的薪酬異常，都會引起風險的發(fā)生。