1、注冊(cè)資金非常少，流動(dòng)資產(chǎn)占很大比例的中小企業(yè)。某些中小企業(yè)注冊(cè)資金很少，企業(yè)在報(bào)表中將大部分收入都體現(xiàn)為營(yíng)業(yè)外收入或補(bǔ)貼收入。很多中小企業(yè)存貨控制意識(shí)薄弱，月末存貨占用資金超過(guò)其營(yíng)業(yè)額的兩倍以上，造成資金呆滯，周轉(zhuǎn)失靈。2、經(jīng)營(yíng)管理和決策隨意性很大，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的中小企業(yè)。中小企業(yè)往往由一人或幾人創(chuàng)建，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)相一致，因此其經(jīng)營(yíng)管理和決策隨意性很大。企業(yè)大多不重視內(nèi)部控制制度的建立，企業(yè)主自認(rèn)為管理經(jīng)驗(yàn)豐富，不需要繁雜的內(nèi)控制度。企業(yè)為了追求利潤(rùn)最大化，大都采用報(bào)表中隱藏利潤(rùn)或只體現(xiàn)少量利潤(rùn)的辦法少繳納所得稅。僅從報(bào)表中無(wú)法獲取企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)成果。3、采用現(xiàn)金交易結(jié)算的中小企業(yè)。由于采用現(xiàn)金交易結(jié)算，就不能為銀行提供詳實(shí)的財(cái)務(wù)信息，無(wú)法取得銀行貸款。 中小企業(yè)快速發(fā)展和資本市場(chǎng)發(fā)展滯后和結(jié)構(gòu)性欠缺存在比較突出的矛盾，一方面中小企業(yè)的快速擴(kuò)張，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用愈來(lái)愈大，對(duì)融資的需求愈來(lái)愈強(qiáng)。另一方面，貸款銀行往往更愿意甚至主動(dòng)營(yíng)銷貸款的主要原因是那些信譽(yù)好，經(jīng)營(yíng)狀況好，有足夠的產(chǎn)權(quán)、物權(quán)作抵押保障，有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)。有銀行人士分析認(rèn)為有以上三類中小企業(yè)難以獲得銀行貸款。