1．采取自主核銷政策 考慮信用卡業(yè)務特性，單獨針對信用卡出臺專門的核銷政策，按照“加強監(jiān)督、強化內控，自主核銷”的思路，在加強銀監(jiān)會、銀行業(yè)協(xié)會等外部行業(yè)監(jiān)督，強化核銷行內控管理的前提下，授權符合監(jiān)管條件要求的發(fā)卡行自主核銷?！ ?．降低呆賬核銷門檻 考慮信用卡業(yè)務風險高、貸款周期短等特點，在核銷政策上有別于常規(guī)貸款的“嚴格核銷”原則，降低信用卡核銷門檻。降低信用卡核銷門檻，可以將客觀上實際已形成損失的貸款及時進行核銷，真實反映貸款資產質量形態(tài)，有效化解經營風險。而且，按照“賬銷案存”的原則，核銷后仍需繼續(xù)催收，不存在核銷導致國有資產流失的問題，在降低呆賬核銷門檻的同時，加強核銷后貸款的管理力度，便可有效保全國有資產?！ ?．明確呆賬核銷條件 一是取消“經采取所有可能的措施和實施必要的程序”這樣似是而非的呆賬認定條件，直接表述為“符合下列條件之一的銀行卡透支款項可以認定為呆賬”，即符合列舉的十大類核銷條件之一的，即可認定為呆賬。二是取消追索類核銷金額限制，2萬元以上符合條件的也可以進行核銷，有效避免此類賬戶僅為拿到核銷證明材料而進行訴訟、報案，浪費業(yè)務成本，提高核銷效率。三是將涉嫌詐騙類“經公安立案偵查1年以上”縮短為“經公安立案偵查三個月以上”，將追素類“經追素1年以上”縮短為“經追索l80天以上”?！ ?．解決外部取證難題 除追索類核銷材料外，其他類型核銷材料均涉及外部職能部門，而職能部門往往以無提供職責為由不愿出具，核銷行往往無法取得相關證明材料。因此，信用卡核銷政策應考慮實際情況，明確一些更具有可操作性的核銷材料。比如，外部取證困難的，可以2名以上的催收人員出具的調查報告或本行法律部門出具的法律意見書作為核銷證明材料?！ ?．簡化杲賬核銷手續(xù) 一是在“自主核銷”的政策下，改變層層申報、逐級審批的傳統(tǒng)核銷模式，采取集中核銷的模式，減少核銷環(huán)節(jié)。二是對信用卡共性申報核銷材料進行簡化，保留申報匯總表和債權證明材料，不需提交調查報告和申報表等材料。三是小額透支呆賬采取打包的方式進行核銷，以降低核銷成本，提高核銷效率?！ ?．確定呆賬準備計提標準 在對信用卡的資產狀況進行分析判斷后，根據(jù)不良貸款分類的結果及內在損失情況，綜合考慮業(yè)務的盈利能力和資產質量，確定合理的呆賬準備計提標準，以真實反映信用卡業(yè)務的經營成果，提高信用卡業(yè)務的抗風險能力，進一步擴大經營規(guī)模。