施安平 郭永紅 隨著農(nóng)發(fā)行改革與發(fā)展的深入，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的擴大，信貸運行機制改革和審貸分離制度的建立，省級分行信貸管理部門擔負著信貸管理制度制定、貸款審查和貸后管理等重要職能。本文就新形勢下省級分行信貸管理部門如何進一步履行信貸管理職能談點看法。一、當前信貸管理工作中亟待改進的問題（一）信貸管理的基礎(chǔ)性工作仍很薄弱，機制和體制建設(shè)有待進一步加強。一是貸款調(diào)查環(huán)節(jié)操作不夠規(guī)范。有的信貸員調(diào)查報告反映的情況不夠真實、全面，有的信貸員在調(diào)查報告上沒有簽名。有的貸款企業(yè)申報資料不全、不實，通過資產(chǎn)評估公司高估資產(chǎn)。二是貸款審批不規(guī)范。有的行貸審會表決時沒有簽署具體是否同意意見。三是貸款發(fā)放環(huán)節(jié)存在擔保資料不全、房產(chǎn)證與土地證未一并抵押、抵押合同填寫不規(guī)范以及被抵押物品的他項權(quán)證過期失效等問題。四是信貸基礎(chǔ)管理、貸后監(jiān)管不到位。貸款發(fā)放后，有的信貸員對貸款的使用情況監(jiān)管不到位，沒有詳細的跟蹤檢查記錄資料。五是信貸檔案資料保管不完整。（二）信貸從業(yè)人員知識結(jié)構(gòu)不合理，行之有效的激勵和責任追究制度不健全。部分信貸人員信貸知識陳舊，缺乏經(jīng)濟、金融、法律等方面的知識，限制了工作水平的提升。審查人員數(shù)量偏少，也制約了審貸工作的開展和貸款效率的提高。同時，缺乏對調(diào)查、審查崗位人員特別是基層信貸人員有效的激勵約束機制。（三）信貸管理部門難以全面履行職責，管理功效作用發(fā)揮不明顯。為打造現(xiàn)代銀行，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)政策性金融跨越式發(fā)展，總行黨委調(diào)整了信貸業(yè)務(wù)部門，成立了信貸管理部門，并就信貸管理部門的職責進行了明確規(guī)定。從目前實際工作情況來看，省級分行以下機構(gòu)貸款審查占用了信貸管理部門人員很大的時間和精力，其它職能相對薄弱。（四）貸款申報、調(diào)查、審查、審批程序復雜，辦貸效率有待進一步提高。一是農(nóng)發(fā)行營銷的客戶大多數(shù)為新客戶，缺乏新客戶基本資料的積累，調(diào)查時間較長；二是貸款申報環(huán)節(jié)過多，手續(xù)繁瑣，拉長了辦貸時間；三是貸款申報材料質(zhì)量不高，幾乎每筆貸款申報都需要補充材料；四是貸款材料層層審查，層層補充，在材料補充和意見反饋中花費了大量時間。（五）管理職能界定不清晰，各部門分工協(xié)作有待進一步加強。信貸管理前、后臺部門職責還不夠明晰，內(nèi)部職能部門之間職責界定和業(yè)務(wù)分工不是非常明確，有時會出現(xiàn)部門與部門之間相互推諉現(xiàn)象。（六）客戶隊伍整體水平不高，貸款企業(yè)抗風險能力低。從基層申報的商業(yè)性貸款企業(yè)來分析，部分企業(yè)存在一定的貸款風險，具體表現(xiàn)在：一是貸款企業(yè)資產(chǎn)負債率超過７０％，近兩年盈利能力弱甚至出現(xiàn)虧損；二是貸款企業(yè)或有負債很大，對外擔保金額很高；三是抵押物包括有難以變現(xiàn)的資產(chǎn)，或是已抵押在他行；四是房地產(chǎn)抵押沒有遵循“地隨房走”或“房隨地走”的原則，將房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押；五是抵押物低值高估，且抵押率偏高等。二、對進一步做好信貸管理工作的建議（一）進一步規(guī)范貸款業(yè)務(wù)流程。一是明確各部門職責，在辦理業(yè)務(wù)過程中要充分樹立“以風險防范為核心”的思想，把好貸款審查關(guān)。二是按照審貸分離的原則，將信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批和貸后經(jīng)營管理等各個環(huán)節(jié)的工作職責由不同部門承擔，實現(xiàn)部門之間的相互制約和支持。三是規(guī)范貸款的審議審批。要從接受客戶資料的移交、貸款審查的程序、各項資料的合規(guī)性和完整性、審查內(nèi)容、審查報告的擬寫等各個環(huán)節(jié)、各個方面，規(guī)范貸款審查工作，力求做到程序化、標準化。四是規(guī)范貸后管理行為。貸款發(fā)放后，在未歸還前必須實行嚴格的監(jiān)督管理，全面落實管理責任。要建立重大經(jīng)營事項報告制度、貸款展期的操作、經(jīng)營主責任人的責任移交制度等，使貸款始終處于責任明晰，有人管理的狀況。五是建立責任人制度。建立調(diào)查主責任人制度，對報批信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的真實性負責；建立審查主責任人制度，對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性負責；建立經(jīng)營主責任人制度，對有權(quán)審批人審批的信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管、債權(quán)保全和本息收回負責。（二）嚴把貸款審查關(guān)。一是政策風險審查。應(yīng)了解、預測政策變化趨勢，審查貸款是否違反國家的宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，以及政策趨勢可能對貸款帶來的影響。二是企業(yè)自身狀況風險審查。應(yīng)審查借款申請人的財務(wù)和市場風險，以及其主要股東、管理人員的誠信狀況，防范道德風險和信用風險。三是貸款擔保風險審查。要審查第二還款來源的實現(xiàn)可能性，審查保證人的保證主體資格和擔保代償能力，以及抵押、質(zhì)押的合法性、充分性和可實現(xiàn)性。四是操作風險審查。應(yīng)掌握貸款經(jīng)辦人員是否具備所承擔職責的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，是否具有相應(yīng)的風險決策能力等。（三）改革貸審會構(gòu)成。一是進一步充實貸審委人員。貸審會成員除吸收行內(nèi)職能部門和業(yè)務(wù)骨干人員外，還可以根據(jù)工作需要，從社會聘請有關(guān)法律、審計、工程、項目評估等方面的專家為咨詢?nèi)藛T。二是逐步引入貸審委考核和退出機制。在事后對貸審會成員表現(xiàn)進行評估和考核，提高貸審會的工作質(zhì)量。三是探討構(gòu)建貸款網(wǎng)上審查、審批平臺，提高審貸效率。（四）推行分級授權(quán)、分類授信的貸款管理制度。一是結(jié)合內(nèi)控評級對省級分行實行分級授權(quán)管理。設(shè)置內(nèi)控等級量化評價指標，定期對省級分行進行內(nèi)控等級評定。依據(jù)內(nèi)控等級合理確定貸款審批權(quán)限，各省級分行可在授權(quán)范圍內(nèi)直接辦理各項貸款的審批事宜；二是根據(jù)企業(yè)信用等級、產(chǎn)業(yè)傾斜度和行業(yè)風險等情況對客戶分類，實行分類授信管理 三是分級授權(quán)與分類授信相結(jié)合。分類授信應(yīng)建立在分級授權(quán)的基礎(chǔ)上，在實際工作中若出現(xiàn)由于銀行內(nèi)控級別降低，授權(quán)額度小于授信額度的情況，應(yīng)從控制風險的角度出發(fā)，優(yōu)先執(zhí)行分級授權(quán)，以確保貸款安全 四是建立授信業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)，對授信業(yè)務(wù)全過程進行持續(xù)監(jiān)控，及時、真實提供授信業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對授信風險與收益情況進行綜合評價。（五）進一步加強信貸從業(yè)人員的管理。應(yīng)制定切實可行的培訓計劃，加大培訓力度，提高干部職工業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力。同時，應(yīng)進一步制定信貸從業(yè)人員工作制度和管理辦法，規(guī)范從業(yè)資格，有效控制道德風險、操作風險。結(jié)合當前農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)營銷的實際，遵循現(xiàn)代銀行客戶經(jīng)理制度的內(nèi)在規(guī)律，實行客戶經(jīng)理制。（六）進一步強化信貸基礎(chǔ)管理工作。一是要提高認識，進一步規(guī)范商業(yè)性貸款信貸基礎(chǔ)管理工作。二是嚴格按照貸款調(diào)查、審批、發(fā)放和貸后管理流程操作，各環(huán)節(jié)操作規(guī)范、記錄準確、資料保管齊全。三是定期開展商業(yè)性貸款審計和信貸基礎(chǔ)檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，制定切實有效的整改措施。