民間借貸作為銀行金融的有益補充


一定程度上解決了部分社會融資需求


有效緩解了中小微企業(yè)融資難題


但民間借貸活動中存在一些不規(guī)范的地方


使得相關糾紛時有發(fā)生


給中小微企業(yè)健康發(fā)展帶來一定影響




今天,昌平法院召開


線上新聞通報會,跟大家聊聊


中小微企業(yè)民間借貸的那些事兒~




為營造良好的法治化營商環(huán)境,3月22日,昌平法院召開“涉中小微企業(yè)民間借貸典型案例”線上新聞通報會,發(fā)布涉企法律風險防范提示






市人大代表馬尚俊、孟凡軍、蘇倫卦、魏亦男參加此次通報會。






中關村科技園區(qū)昌平園的十余家企業(yè)代表同步線上觀看。






通報會上,昌平法院黨組成員、副院長潘幼亭介紹了該院涉中小微企業(yè)民間借貸案件審理情況。2017年至今,昌平法院共審理涉中小微企業(yè)民間借貸糾紛案件1685件,占全院民間借貸糾紛案件的12%。




該類案件呈現(xiàn)四大特點


一是股東與企業(yè)財產(chǎn)混同致借款性質難認定,部分中小微企業(yè)沒有形成獨立規(guī)范的公司賬冊,“公貸私用”“私貸公用”等情形較為常見;


二是企業(yè)互保聯(lián)?,F(xiàn)象突出,為“抱團融資”,企業(yè)間相互為民間借貸行為提供擔保以增加信用度,但部分企業(yè)缺乏對債務本身的考察,而為其他企業(yè)的經(jīng)營風險承擔責任;


三是三成糾紛由其他基礎法律關系轉化形成,如企業(yè)將未付貨款、企業(yè)間的對賭款項等非因借貸行為產(chǎn)生的債務,以借款形式確定為民間借貸;


四是隱形高額利率屢見不鮮,如出借人約定“砍頭息”、財務管理費、咨詢費等各類費用,以收取高息。


▲民二庭負責人曹松清通報典型案例


▲民二庭副庭長朱晉華通報典型案例




對此,昌平法院提出建議:


一是完善企業(yè)財務管理制度


中小微企業(yè)公司內(nèi)部要注重建立完備的財務管理制度,規(guī)范公司各類資金的收取、支出行為,規(guī)范股東借用公司財產(chǎn)的手續(xù),明確法定代表人的對外代表權限,定期委托第三方進行財務審計。


二是提高風險防范意識


中小微企業(yè)在借貸前,應建立借貸風險評估與防范機制。應規(guī)范訂立借貸合同、妥善設定擔保,對借款金額、違約責任等問題進行明確約定,保留完整的聊天記錄以及轉賬記錄。


三是加強多部門聯(lián)動治理


金融、網(wǎng)絡監(jiān)管機構等部門應加強協(xié)調(diào)聯(lián)動,深入了解社會多元化融資需求,加強對新情況的分析研判。探索建立非法借貸信息共享機制,嚴厲打擊職業(yè)放貸和“套路貸”等非法行為。


四是重視法治宣傳引導


開展形式多樣的法治宣傳活動,切實提升企業(yè)融資風險意識,引導中小微企業(yè)通過規(guī)范有序的渠道融資,從源頭上減少民間借貸糾紛的產(chǎn)生。




中小微企業(yè)在民間借貸時


容易遇到哪些“陷阱”呢?


通報會上,法官以案釋法


并作出風險防范提示


案例一


股東個人賬戶與公司賬戶混用


公司負債股東承擔連帶責任


基本案情


某基金公司于2017年7月7日以公司經(jīng)營為由向陳先生借款20萬元,雙方簽訂了《借款合同》,約定借款期限自2017年7月7日至2018年7月6日止,年利率為24%,還款方式按照基金公司出借日期開始計算利息,以月為周期,即每月進行一次利息結算,每次結算日為該入金日向后推一個月,到期付息結算日不得超過規(guī)定日期48小時,根據(jù)借款時間,最后一期歸還本金和最后一期應得利息,若基金公司違約需支付給陳先生每日1%的違約金。




陳先生于2017年7月7日將20萬元款項轉到基金公司賬戶(戶名為黃某),基金公司于當日向陳先生出具借款收據(jù)。借款合同中某商貿(mào)公司(亦系黃某擔任法定代表人)作為擔保人。借款合同到期后,經(jīng)原告多次催討,基金公司仍未歸還借款本金,因此陳先生起訴至法院,要求基金公司、商貿(mào)公司、黃某承擔還款責任。




裁判結果


法院經(jīng)審理認為,原告陳先生與被告基金公司之間簽訂的《借款合同》,經(jīng)雙方簽字確認且不存在無效情形,為有效合同。《借款合同》到期后,雙方未舉證證明就借款期限或還款時間另行約定。根據(jù)《借款合同》第二條約定,基金公司未按照合同約定還本付息,屬于違約,原告陳先生可以向其請求逾期還款違約金。對于違約金的具體金額,法院依法調(diào)整為年利率24%進行計算,但對于被告已支付不超過年利率36%的違約金不持異議。原告認可收到2018年8、9月按照本金20萬、年息6%計算的利息2000元,此外自2018年9月29日起另收到款項32000元,前述款項應予以扣除。




商貿(mào)公司就《借款合同》出具了有效擔保函,其應對基金公司對原告的債務承擔連帶擔保責任。對于原告主張黃某承擔連帶擔保責任的訴求,《借款合同》約定的收款賬戶系黃某個人賬戶,而其為基金公司的一人股東,在黃某無法證明其與公司財產(chǎn)不存在混同的情況下,應對公司債務承擔連帶責任。


法官提示


《公司法》第六十三條規(guī)定,一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己財產(chǎn)的,應當對公司債務承擔連帶責任。法人賬戶與公司賬戶混用,且其為公司的一人股東,在不能證明公司財產(chǎn)不存在混同的情況下,法定代表人應對公司債務承擔連帶責任。




對于一人公司的股東而言,務必建立獨立規(guī)范的財務制度,勿將個人賬戶與公司賬戶混用,必要時聘請會計事務所出具審計報告,嚴格劃清個人財產(chǎn)與公司財產(chǎn)的界限,避免賬戶混用、股東與公司之間不規(guī)范資金往來等引起財產(chǎn)混同現(xiàn)象。


案例二


虛擬交易訂單實為民間借貸


交易對方被判承擔還款責任


基本案情


周先生原在某公司從事手機銷售業(yè)務,其在工作中接觸到一個二級渠道商,微信名為“儒商”,雙方僅通過微信聯(lián)系,周先生并不知曉其真實身份信息。后經(jīng)“儒商”介紹,周先生通過微信把17000元出借給了某文化公司,應文化公司要求,雙方在某電子交易平臺上建立2萬元的訂單(包括17000元借款本金及3000元利息),賬單期限為30天,由文化公司在未付款的情況下將貨物拍下并確認收貨、買家“賬期支付”的形式作為借款憑證。同日,周先生通過微信向名稱為“儒商617***@qq.com”的微信賬戶轉賬支付了2000元和15000元,其中15000元的轉賬備注有“上海一萬七借”。后文化公司一直未還款,周先生訴至法院。




裁判結果


法院經(jīng)審理認為,周先生與某文化公司之間存在合法有效的民間借貸關系。在周先生交付借款后,文化公司未能按照約定返還借款本金,因此法院對周先生要求返還借款本金的訴請予以支持。根據(jù)微信記錄和訂單信息,周先生主張雙方約定的借款期限為30天、利息為3000元的事實,在無相反證據(jù)反駁的情況下可以成立。但根據(jù)法律規(guī)定,雙方約定的借期內(nèi)利息金額已經(jīng)超出法定上限,因此法院對周先生主張的利息數(shù)額將依法予以調(diào)整。最終法院判決被告文化公司向周先生返還借款本金17000元并支付借期內(nèi)利息335.34元。


法官提示


本案中,周先生通過在電子交易平臺創(chuàng)建虛擬訂單的形式進行民間借貸,并利用該電子平臺的賬期作為借款期限。因周先生與“儒商”及本案的實際借款人并不相識,因此將與其在電子平臺上交易的文化公司作為被告訴至法院。實踐中,類似的借款模式時有發(fā)生,中小微企業(yè)誤以為借助電子平臺進行買賣合同交易的借款行為更有保障,實則將會加大審理查明的難度,更具風險。




在此提示中小微企業(yè),在進行民間借貸時,應嚴格審核對方的身份信息,明確借款主體,簽訂信息完備、手續(xù)齊全的借款合同,避免將民間借貸與買賣合同、投資合同混為一談,為自己出借資金后的追償行為掃清后患。


案例三


實際控制人在借條上加蓋公章


公司需承擔還款責任


基本案情


2012年到2017年期間,某科貿(mào)公司、劉先生、黃女士因經(jīng)營需要多次向陸先生、某商貿(mào)公司借款。陸先生、某商貿(mào)公司的林先生通過銀行轉賬的方式支付借款。2017年7月28日,雙方對賬結算后,某科貿(mào)公司出具欠條一份,寫明尚欠某商貿(mào)公司本金550萬元,利息按月2%計算合每月11萬元,并寫明了付款期限,劉先生、黃女士同意承擔連帶保證責任。出具欠條后,某科貿(mào)公司等總計償付了1533190元,其余本息部分未還。于是陸先生將某科貿(mào)公司、劉先生及黃女士訴至法院。




庭審中,某科貿(mào)公司辯稱并未收到過陸先生或者某商貿(mào)公司交付的借款。陸先生所主張的款項均為其和林先生、劉先生、黃女士個人之間的金錢往來,與公司無關。陸先生表示劉先生和黃女士系合伙關系,均為科貿(mào)公司的實際控制人,后因科貿(mào)公司未能償還借款,陸先生便去科貿(mào)公司的店鋪催款,科貿(mào)公司遂出具了欠條,欠條上加蓋了公司公章??瀑Q(mào)公司則稱,不清楚欠條上加蓋公司公章和打款的具體情況,2014年,黃女士已與公司無關,公章可能系劉先生和黃女士自行加蓋,一切錢款往來均與公司無關。




裁判結果


法院經(jīng)審理認為,2017年7月28日,某科貿(mào)公司作為欠款公司,劉先生和黃女士作為擔保人出具欠條,加蓋科貿(mào)公司的公章,并署有二人簽名。根據(jù)該欠條載明的內(nèi)容,科貿(mào)公司欠付商貿(mào)公司借款共計550萬元??瀑Q(mào)公司雖然否認其與商貿(mào)公司、陸先生之間存在交易關系和錢款往來,但并未能對欠條上蓋具其公司公章作出合理解釋。鑒于上述情形,在無相反證據(jù)的情況下,法院確認涉案欠條為某科貿(mào)公司、劉先生、黃女士的真實意思表示,科貿(mào)公司與商貿(mào)公司之間存在借款關系,共計欠付借款550萬元。最終法院判決被告科貿(mào)公司返還原告陸先生535萬元及利息。


法官提示


本案中,某科貿(mào)公司對其出具相關結算憑證并加蓋公章的行為不能做出合理解釋,亦不能提供足以推翻本案事實的證據(jù),最終導致其承擔還款責任。




實踐中,中小微企業(yè)的實際控制人向他人借款的情形較為常見,因大多數(shù)實際控制人掌握企業(yè)公章,其在相關憑證上加蓋公章、導致企業(yè)承擔共同還款責任的情形屢見不鮮。為避免承擔與企業(yè)無關的債務風險,在此提示中小微企業(yè)應建立規(guī)范的財務賬冊及公章使用規(guī)定,加強公章使用審批管理,避免實際控制人“一人掌章、一人做主”的情形。


案例四


“砍頭息”依法被判無效


實際出借金額應為本金


基本案情


王先生與某房地產(chǎn)公司簽訂《借款協(xié)議》,房地產(chǎn)公司向王先生借款500萬元,借款期限為5個月。協(xié)議約定房地產(chǎn)公司應于2017年12月10日還清全部欠款,并從借款之日起按月利率3%向王先生支付利息。協(xié)議還約定,房地產(chǎn)公司如不能按約定時間歸還本金,則應向王先生支付本金的10%作為違約金。后房地產(chǎn)公司只償還了利息90萬元,于是王先生訴至法院,要求房地產(chǎn)公司償還借款本金500萬元及利息231萬余元。




庭審中,被告房地產(chǎn)公司辯稱從2017年7月16日到2017年7月25日,王先生向其打款5次,每次97萬元,公司實際收到借款485萬元,另外15萬元王先生并未交付現(xiàn)金,而是作為其預留利息。




裁判結果


法院經(jīng)審理認為,王先生與某房地產(chǎn)公司簽訂的《借款協(xié)議》系雙方當事人的真實意思表示,未違反法律法規(guī)的強制性規(guī)定,應屬合法有效,當事人均應全面履行各自的義務。王先生主張房地產(chǎn)公司償還借款本金500萬元,《借款協(xié)議》約定的借款金額亦為500萬元,但王先生實際出借給房地產(chǎn)公司485萬元,其中15萬元王先生作為利息預先在本金中進行扣除,因此應償還借款本金485萬元。




根據(jù)相關法律規(guī)定,預先在本金中扣除利息的,應將實際出借的金額認定為本金并計算利息,故本案應按實際出借金額485萬元作為本案借款本金。另根據(jù)法律規(guī)定,借貸雙方對利息有約定的,從其約定,但應不超過法定利率上限。最終法院判決房地產(chǎn)公司返還王先生借款本金485萬元及利息121萬余元。


法官提示


本案中,雙方約定的借款金額為500萬元,但王先生實際出借的借款本金為485萬元,另外15萬元作為利息進行了預先扣除,即通常所說的“砍頭息”。一般來說,利息是按照約定利率計算的孳息,是借款人支配和使用借款本金所承擔的成本?!翱愁^息”不僅使得借款人實際借到的本金要低于約定的借款數(shù)額,同時也導致借款過程中實際利率高于約定借款利率。




為保護借款人利益,《民法典》第六百七十條、《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條均規(guī)定預先在本金中扣除利息的,人民法院應當將實際出借的金額認定為本金。在此提示中小微企業(yè),“砍頭息”不但不能起到規(guī)避風險的作用,反而會加大風險。因此,應該注意在借貸中不要采用“砍頭息”借貸,不要約定超過法律規(guī)定的借款利息。


今后,昌平法院將繼續(xù)


積極發(fā)揮司法職能作用


保護中小微企業(yè)合法權益


規(guī)范民間借貸行為


引導民間金融健康有序發(fā)展




供稿:昌平法院


攝影:王宇新


編輯:王宇新 汪希