“確保同業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債比重控制在10%以?xún)?nèi)，理財(cái)杠桿比例不超過(guò)1.4倍”。中國(guó)工商銀行黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)易會(huì)滿23日在一篇文章中對(duì)工行提出了自我約束。據(jù)上證報(bào)記者觀察，這是單家銀行首次公開(kāi)對(duì)自身的同業(yè)業(yè)務(wù)提出具體的“紅線”指標(biāo)，其尺度也高于監(jiān)管對(duì)行業(yè)提出的普遍要求。

這篇題為《深化新認(rèn)識(shí)，展現(xiàn)新作為》的文章發(fā)表于中央國(guó)家機(jī)關(guān)工委官方微信——紫光閣微平臺(tái)上。文章表示，深化對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的再認(rèn)識(shí)，在維護(hù)金融安全中展現(xiàn)新作為。工行將重點(diǎn)關(guān)注表內(nèi)和表外“兩張資產(chǎn)負(fù)債表”，既防“黑天鵝”，也防“灰犀?！?，堅(jiān)守安全防線和風(fēng)險(xiǎn)底線。

對(duì)于如何防范表外風(fēng)險(xiǎn)，易會(huì)滿在文中解釋?zhuān)攸c(diǎn)是針對(duì)跨境、跨界、跨市場(chǎng)的新型風(fēng)險(xiǎn)，勾畫(huà)出清晰的風(fēng)險(xiǎn)圖譜，分門(mén)別類(lèi)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和處置。特別是按照“簡(jiǎn)單、透明、可控”原則，規(guī)范發(fā)展資管、同業(yè)、票據(jù)等業(yè)務(wù)，確保同業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債比重控制在10%以?xún)?nèi)，理財(cái)杠桿比例不超過(guò)1.4倍，堅(jiān)決杜絕監(jiān)管套利、資金空轉(zhuǎn)和脫實(shí)向虛。

10%意味著什么？銀監(jiān)會(huì)此前公布的127號(hào)文規(guī)定，單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過(guò)該銀行負(fù)債總額的三分之一，可見(jiàn)10%的自身要求比監(jiān)管部門(mén)對(duì)行業(yè)的普遍要求來(lái)得嚴(yán)厲。長(zhǎng)期從事銀行業(yè)研究的分析師告訴記者，一般四大行的同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債比重均在10%左右，甚至更低。

按照銀行內(nèi)部統(tǒng)計(jì)，同業(yè)負(fù)債的明細(xì)應(yīng)包括同業(yè)拆入、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、賣(mài)出回購(gòu)、結(jié)算性同業(yè)存款等。但是銀行年報(bào)或季報(bào)中并未披露前述明細(xì)。

因此，業(yè)內(nèi)根據(jù)公開(kāi)的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的一個(gè)通?？趶綖椋恒y行同業(yè)負(fù)債主要涉及同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金和賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)這三類(lèi)科目；同業(yè)資產(chǎn)主要涉及存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)、拆出資金和買(mǎi)入返售款項(xiàng)這三類(lèi)科目。

記者按照這一口徑計(jì)算，截至今年一季末，工行的同業(yè)負(fù)債占比為11.13%，較去年年末11.76%的水平明顯下降。農(nóng)行、中行、建行的趨勢(shì)莫不如此，截至今年一季末，這三家銀行同業(yè)負(fù)債在總負(fù)債中的比重分別為7.04%、9.64%和9.47%，均較去年年末明顯下滑。

同業(yè)資產(chǎn)占比則與10%這一“紅線”的安全距離更長(zhǎng)。按照上述統(tǒng)計(jì)口徑，截至今年3月底，工、農(nóng)、中、建這四家銀行的同業(yè)資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比分別為6.24%、7.41%、6.27%和3.2%，也較去年底出現(xiàn)下降。

四大行的半年報(bào)將于下周公布，屆時(shí)截至今年6月末的數(shù)據(jù)將披露。業(yè)內(nèi)普遍預(yù)計(jì)，在監(jiān)管強(qiáng)調(diào)防范風(fēng)險(xiǎn)、去杠桿，并出臺(tái)系列舉措的背景下，銀行同業(yè)業(yè)務(wù)將繼續(xù)呈現(xiàn)明顯收縮的態(tài)勢(shì)。

銀監(jiān)會(huì)最近公布的數(shù)據(jù)也支持這一結(jié)論。銀監(jiān)會(huì)審慎規(guī)制局局長(zhǎng)肖遠(yuǎn)企近日在媒體通氣會(huì)上表示，截至二季度末，銀行同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債余額比年初均減少1.8萬(wàn)億元，增速分別是-5.6%和-2.3%，是2010年以來(lái)的首次收縮。

按照監(jiān)管計(jì)劃，同業(yè)存單若也納入同業(yè)負(fù)債核算，情況又將如何？此前，央行表態(tài)，擬于明年一季度評(píng)估時(shí)起，將資產(chǎn)規(guī)模5000億元以上的銀行發(fā)行的一年以?xún)?nèi)同業(yè)存單納入宏觀審慎評(píng)估體系同業(yè)負(fù)債占比指標(biāo)進(jìn)行考核。根據(jù)興業(yè)證券此前的匡算，是否將同業(yè)存單納入統(tǒng)計(jì)對(duì)五大行和郵儲(chǔ)銀行幾乎沒(méi)有影響。

對(duì)于防范表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)，易會(huì)滿在文章中稱(chēng)，表內(nèi)核心是管好信貸風(fēng)險(xiǎn)，把好新增入口、存量管控、不良處置“三道閘口”，充分發(fā)揮信貸文化建設(shè)和體制機(jī)制改革的治本效用，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)備付、吸收和化解能力。

此外，工行還將嚴(yán)把合作、準(zhǔn)入、限額、賬戶四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，嚴(yán)控互聯(lián)網(wǎng)金融跨界輸入風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防“第三方”異化為“第三者”。在目前每年攔截風(fēng)險(xiǎn)交易近百萬(wàn)筆、涉及資金40多億元的基礎(chǔ)上，依托大數(shù)據(jù)技術(shù)加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析，管控非法集資、金融詐騙等風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持審慎穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)策略，統(tǒng)籌抓好流動(dòng)性、匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)管控，在引導(dǎo)預(yù)期和熨平市場(chǎng)波動(dòng)方面發(fā)揮積極作用。（上海證券報(bào)）