降低企業(yè)所得稅：優(yōu)化稅務策略
制定有效的稅務計劃對于最大限度地減少企業(yè)所得稅至關重要。通過充分利用稅收抵免、扣除和激勵措施，企業(yè)可以降低其稅務負擔。
利用研發(fā)稅收抵免
為從事研究和開發(fā)活動的企業(yè)提供的研發(fā)稅收抵免可節(jié)省大量資金。該抵免允許企業(yè)按合格的研發(fā)支出的一定百分比直接減少其應繳稅款。
優(yōu)化折舊和攤銷
加速折舊和攤銷可以將企業(yè)的當期稅收負擔轉移到未來。通過選擇較短的折舊期限或使用加速折舊方法，企業(yè)可以提前扣除資產的成本，從而降低其近期稅款。
建立稅收遞延賬戶
諸如退休計劃和401(k)計劃之類的稅收遞延賬戶可允許企業(yè)推遲繳納稅款，直到將來資金提取時。這些賬戶還可以提供其他好處，例如投資收益免稅。
稅收損失結轉和結轉
當企業(yè)的開支超過其收入產生虧損時，它可以將這些損失結轉到未來年份以抵消利潤。同樣，企業(yè)也可以將當前期間的凈運營虧損結轉到過去年份的應納稅所得額中，以減少或消除過去的稅單。
聘請稅務專家
經驗豐富的稅務專家可以幫助企業(yè)確定其稅收優(yōu)惠并制定全面的稅務計劃。他們可以提供有關稅收法規(guī)的指導，并協(xié)助企業(yè)制定和實施合法的降低稅負的策略。
關注合規(guī)性
遵守所有適用稅法規(guī)至關重要。雖然積極尋求降低稅負是有益的，但企業(yè)必須確保這樣做符合所有法律和道德標準。避免侵犯稅法可能會避免代價高昂的處罰和聲譽損失。
如何降低企業(yè)所得稅？通過做賬手段來減少企業(yè)所得稅，但這事實上并不是一個長久之計的做法，最好的辦法就是要通過合理合法的手段來進行的，也就是通常所說的稅務籌劃。
合理利用企業(yè)組織形式，進行企業(yè)所得稅的納稅籌劃，比如有限公司和個人獨資企業(yè)，比較其計稅方式與稅率，特別是注意兩種企業(yè)組織下的臨界點金額控制。
充分利用公司的分立，以達到小型微利企業(yè)的標準來進行稅收籌劃；研究把企業(yè)分立，拆分成若干小型微利企業(yè)，以達到減少企業(yè)所得稅的目的。
認真研究國家政策，利用產業(yè)優(yōu)惠進行納稅籌劃，以達到減少企業(yè)所得稅；比如，高新技術企業(yè)所得稅優(yōu)惠、安置傷殘人員就業(yè)的補助優(yōu)惠等。
根據(jù)公司經營規(guī)模，合理地控制并匹配相關費用列支，以達到減少企業(yè)所得稅的目的；比如，廣告與業(yè)務宣傳費、業(yè)務招待費的列支是存在一定額度的，要充分加于利用。
通過安排企業(yè)內部轉移支付的政策，將高稅率區(qū)域的利潤轉移給低稅率區(qū)域，以達到減少企業(yè)所得稅目的。
利用成員企業(yè)之間或成員與母公司間的虧損額彌補的相關規(guī)定，安排將盈利企業(yè)來兼并一些虧損的企業(yè)，以彌補前期虧損，達到減少企業(yè)所得稅目的。
注冊離岸的公司，充分利用離岸地沒有稅收的各種優(yōu)勢，把利潤留存于離岸公司，以達到減少企業(yè)所得稅目的。
工資薪金社保
A、 在操作上首先要符合稅法上規(guī)定的形式的要件；
B、 簽定虛擬用工合同每月申報個稅即可；不一定要交納社保（具體人數(shù)自己掌握）
C、 對于一些簽定虛擬合同的員工可做辭退處理，給予補償這個可在稅前列支
D、根據(jù)公司的營業(yè)業(yè)績可增加10人左右，每人按3000左右設定標準，一年可多列支36萬費用。
E、 至于新增員工社保問題可在年檢上做假的報表進行，目前很多企業(yè)都這樣做，可行。
[分頁副標題]
運輸裝卸費用：
A、 運輸費用是企業(yè)正常必須的費用，就加工制造行業(yè)來講可將比例設定在2%左右范圍內。
B、 注意開票一定要找有正規(guī)業(yè)務的運輸公司或稅務局代開
C、 在操作上注意做好虛擬的運輸合同等形式上的文件
D、注意根據(jù)全年的業(yè)務情況盡量分期分批開票。全年總金額約20萬左右。開票稅點4-5%
勞務費用：
A、 臨時性有工可不用簽定合同，不用通過應付工資科目核算，直接做成當期費用。
B、 這種方式的列支需要簽定勞務協(xié)議到稅務局代開，一般可定期開，按公司業(yè)績看，一年開20萬可以。稅率在8.05%左右；實際操作中很多單位特別是建筑性行業(yè)根本沒開勞務發(fā)票直接做表列支，審計時候也基本上認可通過。
廣告與業(yè)務宣傳費：
A、稅法規(guī)定15%以內部分均為合法，但就公司性質和規(guī)模上看，考慮合理性，可建議開業(yè)務宣傳費比例在收入1-2%比例內為好。全年費用金額在10-15之間為宜。
差旅費：
A、稅務規(guī)定只要真實合理的差旅費都可報銷。同時按現(xiàn)階段出差補貼也可以合并到差旅費中，公司可制定補貼標準合并到差旅費中?？墒占黜椘睋?jù)進行報銷。建議一年控制20-30萬左右為宜。
辦公費：
近年來稅務審計當中對辦公費的認定雖然沒有金額的限定，但要求后附明細清單，注意在操作上注意細節(jié)。具體金額自己掌握。一般考慮公司規(guī)模與人數(shù)。建議在5萬左右。