6月20日正好是年初原銀監(jiān)會啟動的進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象檢查的截止日。隨著各地銀監(jiān)局進場檢查的先后結(jié)束，對銀行開出的行政罰單也陸續(xù)公布。
券商中國記者通過梳理6月以來各地銀監(jiān)局公布的行政罰單發(fā)現(xiàn)，不同于去年“三三四十”檢查聚焦在表外業(yè)務(wù)、通道業(yè)務(wù)，今年新一輪的監(jiān)管檢查后，受罰的“重災(zāi)區(qū)”落在了表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)上，絕大多數(shù)罰單的處罰案由都與貸款業(yè)務(wù)不審慎有關(guān)。
更令人感到奇葩的是，有一張罰單的處罰理由竟是貸款形態(tài)反映不真實，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)為次級類貸款進行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。
這與此前不少銀行巴不得掩蓋不良資產(chǎn)，將不良資產(chǎn)“包裝”成正常類或關(guān)注類貸款不同，這種逆向操作的事情發(fā)生也是讓人大跌眼鏡。不過，也從側(cè)面反映出監(jiān)管部門檢查得有多么細致。
梳理6月以來的地方銀監(jiān)局罰單，可以看出，截至6月20日，因貸款業(yè)務(wù)違反審慎規(guī)定的原因主要有以下幾大類：
1、貸款審批不盡職，出現(xiàn)如發(fā)放流動性資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、違規(guī)向泛地產(chǎn)項目融資等;
2、貸款資金管理不審慎，未嚴格進行貸款資金支付管理與控制，使得出現(xiàn)貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域、違規(guī)購買本行理財產(chǎn)品等貸款資金被挪用的問題。
“奇葩”的處罰案由
6月15日，山西銀監(jiān)局發(fā)布的對浦發(fā)銀行太原分行的罰單顯示，該行因“貸款形態(tài)反映不真實，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)整為次級類貸款進行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”而被罰款30萬元，同時該行資產(chǎn)保全部總經(jīng)理閻炳予以警告處分。
這個被罰的原因還是令人感到驚訝的。在當前銀行嚴格的不良考核下，會有銀行從業(yè)人員會人為地將實質(zhì)性的不良貸款，通過各種方式“掩蓋”成正常類或關(guān)注類貸款，這算是此前行業(yè)的通行做法。正是因為此前銀行有五花八門的不良騰挪術(shù)，中國銀行業(yè)真實的不良貸款率也被外界普遍認為被低估。
四大資產(chǎn)管理公司(AMC)之一的東方資產(chǎn)管理公司今年發(fā)布的《中國不良資產(chǎn)市場調(diào)查報告》(下稱“《報告》”)顯示，超七成的銀行受訪者認為2018年商業(yè)銀行賬面不良貸款率與實際信貸風險相比被低估，有四成的受訪者認為其所在地區(qū)的銀行類金融機構(gòu)真實不良貸款率可能達到3%～5%。
相比之下，這家被罰銀行卻逆而行之，背后的原因不禁令人好奇。盡管目前尚不得知被罰銀行具體為何要這樣操作，但受訪的不良資產(chǎn)行業(yè)人士對券商中國記者表示，如果行業(yè)出現(xiàn)這種做法，最有可能的原因有以下兩種：
一是由于銀行轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)包中，真正的不良資產(chǎn)資質(zhì)太差，為了讓不良資產(chǎn)包能順利轉(zhuǎn)讓，所以在資產(chǎn)包里加幾個資質(zhì)好一些的正常類或關(guān)注類貸款。
“即便是不良資產(chǎn)，也有好有差之分，AMC在競標銀行資產(chǎn)包之前，都會對資產(chǎn)包進行盡調(diào)，太差的資產(chǎn)銀行也賣不出去。”北京一四大AMC人士對券商中國記者說。
二是銀行內(nèi)部人員與外部人員存在利益輸送的可能，將好資產(chǎn)包裝成不良資產(chǎn)低價對外轉(zhuǎn)讓，從而從中謀取利益。
“不過，從處罰結(jié)果看，這種可能性并不是特別大，如果真的存在個別銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)進行利益輸送，會對參與這件事情的銀行內(nèi)部人員進行包括罰款在內(nèi)的處罰。另外，現(xiàn)在銀行對不良資產(chǎn)的考核非常嚴，折價賣出資產(chǎn)包有的時候銀行內(nèi)部都會追責。”上述AMC人士說。
貸款業(yè)務(wù)成處罰重災(zāi)區(qū)
截至6月20日，各地銀監(jiān)局(不含地方銀監(jiān)分局)共開出22張罰單，包括新疆銀監(jiān)局、廣東銀監(jiān)局、河南銀監(jiān)局和山西銀監(jiān)局。各地銀監(jiān)局都是對兩家銀行開出罰單，單張罰單的受罰金額從30萬元到100萬元不等。
在被罰案由方面，貸款業(yè)務(wù)不審慎是重災(zāi)區(qū)。如貸款審批不盡職，出現(xiàn)如發(fā)放流動性資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、違規(guī)向泛地產(chǎn)項目融資等;貸款資金管理不審慎，未嚴格進行貸款資金支付管理與控制，使得出現(xiàn)貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域、違規(guī)購買本行理財產(chǎn)品等貸款資金被挪用的問題。
北京一銀行業(yè)分析師對券商中國記者表示，今年銀監(jiān)部門開展的進一步深化市場亂象檢查是針對銀行的各類業(yè)務(wù)，但表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)成為受罰重點，一方面是因為銀行的貸款業(yè)務(wù)還存在諸多不規(guī)范之處;另一方面，去年的“三三四十”檢查重點針對表外業(yè)務(wù)、通道業(yè)務(wù)等，銀行整改的效果較好，所以今年監(jiān)管檢查的重點也會向表內(nèi)業(yè)務(wù)傾斜。
此外，除了貸款業(yè)務(wù)被罰外，這22張罰單中，還有因票據(jù)貼現(xiàn)資金回流出票人、服務(wù)收費質(zhì)價不符、保函業(yè)務(wù)辦理不審慎等違規(guī)操作被罰。
其中，廣東南粵銀行廣州分行因內(nèi)部賬戶開立及銷戶嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，內(nèi)部高管違規(guī)簽署虛假合同等被罰高達100萬的罰金，且該名高管被罰20萬元并禁業(yè)終身。
上半年檢查結(jié)束，后面還有更多罰單
今年年初，原銀監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號)正處在階段性收尾階段。各地銀監(jiān)部門現(xiàn)在正忙著對機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查，根據(jù)安排，今天(6月20日)前各銀監(jiān)局要向銀保監(jiān)會報送階段性工作報告。
券商中國記者從多方了解到，進入4月以來，各地銀監(jiān)部門就陸續(xù)進駐機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查。多位銀行業(yè)人士表示，今年這輪深化市場亂象檢查更為嚴格，覆蓋的業(yè)務(wù)范圍也更廣。
“我們行這次被查的業(yè)務(wù)范圍是2015年-2018年的各類業(yè)務(wù)，包括已經(jīng)到期完結(jié)的產(chǎn)品也要查，以前現(xiàn)場檢查一般都只查存續(xù)產(chǎn)品。”上述北京大行人士稱。
隨著各地陸續(xù)結(jié)束上半年深化市場亂象檢查，也意味著在接下來的幾個月內(nèi)會針對檢查結(jié)果，對于違法監(jiān)管法規(guī)的機構(gòu)陸續(xù)開出罰單。
不少受訪銀行人士表示，由于此輪現(xiàn)場檢查頗為嚴格，被查的業(yè)務(wù)領(lǐng)域也非常廣泛，被抽中檢查的機構(gòu)多多少少都會檢查出問題，所以可以預(yù)料到，大部分被查機構(gòu)會吃罰單。
“一方面，對被罰的機構(gòu)來說，監(jiān)管的罰單會罰‘疼’但不至于罰‘倒’;另一方面，地方分支機構(gòu)應(yīng)該不會吃太大的罰單，因為絕大多數(shù)亂象的根源在于總行，大罰單也多是直接針對總行層面。”一地方銀監(jiān)部門官員稱。